MİMAR SİNAN GÜZEL SANATLAR ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Kamu kurumlarının gelir-gider bilgilerinin yer aldığı ve kullanımlarına tahsis edilen ödenek tutarlarını gösteren 6583 sayılı 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 26 Aralık 2014 tarih ve 29217 mükerrer sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak 01.01.2015 tarihi itibariyle yürürlüğe girmiştir. Üniversitemize, 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 106.196.000,00 TL si hazine katkısı ve 3.862.000,00 TL si öz gelir karşılığı olmak üzere toplam 110.058.000,00 TL bütçe ödeneği tahsis edilmiştir. 2015 yılı bütçe ödeneğinin kullanıma açılan ekonomik kod 1. düzeyde gider kalemleri itibariyle dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo: Ekonomik koda göre başlangıç ödeneği tablosu. EKONOMİK KOD ÖDENEK TUTARI 01- Personel Giderleri 51.101.000,00 02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 9.413.000,00 03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 11.284.000,00 05- Cari Transferler 3.108.000,00 06- Sermaye Giderleri 35.152.000,00 TOPLAM 110.058.000,00
I. 2015 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A) Bütçe Giderleri Ocak-Haziran 2015 döneminde, kurum bütçe ödeneklerinin yüzde 48'i kullanılmış durumdadır. Geçen yılın ilk altı aylık döneminde kurum bütçe giderlerindeki gerçekleşme oranı yüzde 45 olmuştur. Üniversitemizin Haziran ayı sonu itibariyle toplam bütçe giderleri 2015 yılında 2014 yılına göre % 7 oranında artışla 52.524.418 TL olarak gerçekleşmiştir. Bütçe giderlerimiz içinde en büyük payı % 58 oranıyla personel giderleri almaktadır. Bu oranı % 18 oranıyla sermaye giderleri, % 12 ile mal ve hizmet alımı giderleri, % 9 oranıyla sosyal güvenlik kurumlarına devlet primleri giderleri ve % 3 oranıyla da cari transferler izlemektedir. 2014 yılı Ocak-Haziran dönemi ile 2015 yılının aynı dönemi karşılaştırıldığında personel giderlerinin % 19, mal ve hizmet alımları giderlerin % 6, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin %5 artış gösterdiği; cari transferlerin % 36, sermaye giderlerinin % 14 azalış gösterdiği gözlenmektedir. B) Bütçe Gelirleri 2015 yılında 110.058.000 TL olarak öngörülen bütçe gelirleri, Haziran ayı sonu itibarıyla başlangıç ödeneğinin % 36 sı olan 39.302.338 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu rakamın % 94 ü hazine yardımı, % 6 sı ise öz gelirimiz olan öğrenci katkı payları ve diğer gelirlerden oluşmaktadır. Haziran ayı sonu itibarıyla 2014 yılı ile kıyaslandığında 2015 yılı gelirlerinde % 13 oranında azalış meydana geldiği gözlenmiştir. II. 2015 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Bu dönemde 2006 yılı başında yürürlüğe giren 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile getirilen yapılanmaya uyum sağlanmış, harcamaların tasarruf tedbirlerine uygun ve etkin bir hizmet anlayışı ile gerçekleştirilmesine çalışılmıştır.
III. TEMMUZ-ARALIK 2015 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A) Bütçe Giderleri 2015 yılı başlangıç ödeneğimiz 110.058.000 TL iken yılsonu gerçekleşmemizin 124.486.000 TL ve yılın ikinci altı aylık döneminde en fazla harcamanın personel giderlerinde olacağı tahmin edilmektedir. B) Bütçe Gelirleri 2015 yılında 110.058.000 TL olan gelir tahminimizin, yılsonunda 124.486.000 TL olarak gerçekleşeceği düşünülmektedir. IV. TEMMUZ-ARALIK 2015 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Üniversitemizin akademik ve idari birimleri, çalışmalarını 2015 yılının ikinci altı aylık dönemi için belirlenen hedefler doğrultusunda hizmet kalitesinin ve gelir performansının artırılmasına yönelik olarak gerçekleştirecektir. Eğitimimizin asıl amacı öğrencinin eğitim süresi içerisinde yaratıcı gücünü açığa çıkarmak, sezgilerini geliştirmek, araştırma, bulma, uygulama, deneme, denetleme ve sonuçlandırma süreçlerini içeren bilimsel ve sanatsal metotlar çerçevesinde düşüncesini geliştirmek, öğrencinin bilimsel araştırma yöntemleriyle endüstri alanında uygulama yapmasını amaçlamaktadır. Tüm Üniversitemizin akademik ve idari kadrolarının eğitim ve öğretim hizmetlerinin gerçekleştirildiği binalarının mevcut fiziki alanlarının daha iyi hizmet verebilmesi için altyapının iyileştirilmesi, yenilenmesi, bakımı, onarım ve işletilmesi için ihtiyaç duyulan hizmetlerin sağlanması için büyük onarım ve kampüs altyapısı projesinin gerçekleştirilmesi hedeflenmektedir..
Resim ve Heykel Müzesi bünyesindeki değerli eserlerin halka sunulması amacıyla sergi salonlarının oluşturulması ve idari personel için gerekli hizmet mekanlarının yapılması amaçlanmaktadır. Mevcut fiziki alanların daha işlevsel kullanılabilmesi için yenileme, bakım, onarım ve bunun gibi iyileştirme çalışmaları yapılarak, eğitim-öğretim faaliyetlerinin kesintisiz olarak kalitesinin artırılması temel önceliğimizdir. Tüm akademik ve idari personel ile öğrenciler için gerekli fiziksel mekan ihtiyacını yeterli düzeye getirmek için Beşiktaş Kampüsü nün kurulması hedeflenmektedir. Salıpazarı nda bulunan Geleneksel Türk Sanatları bölümüne ait binanın 2007 deprem yönetmeliğine uygun halde yıkılarak yeniden inşa edilmesi planlanmaktadır. Ek: 1) Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu 2) Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosu
EK- 1 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ BÜTÇE GİDERLERİ 2014 TOPLAMI 2015 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ TOPLAMI GERÇEK. ORANI ** (%) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN ARTIŞ ORANI * (%) 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2015 YILSONU TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 98.346.892 110.058.000 7.180.565 8.365.018 6.971.021 9.098.420 7.584.334 7.299.030 8.675.910 10.100.739 6.560.260 8.651.697 12.325.086 9.009.515 49.297.175 52.524.418 7 45 48 124.486.000 01 PERSONEL GİDERLERİ 47.810.276 51.101.000 5.636.533 6.981.182 3.762.026 4.557.713 4.018.159 4.691.308 4.148.919 4.897.860 4.105.011 4.737.424 3.959.865 4.661.811 25.630.512 30.527.297 19 50 60 62.793.000 01 1 MEMURLAR 42.795.400 45.308.000 5.123.363 6.280.361 3.404.293 4.160.234 3.511.004 4.290.363 3.585.097 4.314.410 3.630.109 4.331.153 3.599.167 4.264.748 22.853.034 27.641.268 21 50 61 57.000.000 01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 3.196.995 3.669.000 430.926 560.214 208.218 220.280 331.007 220.300 343.054 339.849 217.546 220.320 217.565 220.320 1.748.316 1.781.283 2 48 49 3.669.000 01 3 İŞÇİLER 250.430 285.000 13.800 14.914 25.658 27.154 17.901 19.060 18.105 19.060 18.505 19.060 18.505 21.662 112.472 120.909 8 39 42 285.000 01 4 GEÇİCİ PERSONEL 1.467.888 1.779.000 63.040 122.051 118.282 150.045 154.522 156.102 199.073 216.799 235.283 162.776 121.105 155.082 891.306 962.855 8 50 54 1.779.000 01 5 DİĞER PERSONEL 99.562 60.000 5.404 3.642 5.575 3.724 5.483 3.590 7.742 3.568 4.115 3.523 25.384 20.982-17 42 35 60.000 02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 8.777.302 9.413.000 1.027.228 1.111.615 713.414 766.476 733.449 766.983 746.905 777.764 749.933 766.180 730.420 768.253 4.701.348 4.957.271 5 50 53 10.231.000 02 1 MEMURLAR 8.266.082 8.788.000 990.983 1.059.854 677.507 717.375 687.401 719.366 692.305 720.721 688.706 719.476 692.431 721.785 4.429.333 4.658.578 5 50 53 9.600.000 02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 210.665 244.000 21.012 26.219 13.790 19.183 16.982 19.183 17.630 19.066 17.630 19.183 17.630 19.183 104.674 122.017 17 43 50 250.000 02 3 İŞÇİLER 56.307 60.000 3.066 3.356 5.773 6.356 4.028 5.328 4.074 4.732 4.164 4.765 4.164 4.874 25.267 29.410 16 42 49 60.000 02 4 GEÇİCİ PERSONEL 244.248 321.000 12.168 22.186 16.344 23.562 25.038 23.106 32.896 33.245 39.434 22.756 16.195 22.411 142.075 147.266 4 44 46 321.000 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 13.208.407 11.284.000 516.804 271.060 788.130 1.125.377 1.024.600 899.761 1.159.023 1.837.887 1.121.141 1.268.086 1.502.292 1.081.240 6.111.989 6.483.412 6 54 57 13.202.000 03 1 ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 4.800.107 4.830.000 156.799 225.888 339.146 503.455 472.390 275.383 425.504 908.825 447.492 548.156 678.273 340.203 2.519.604 2.801.911 11 52 58 5.600.000 03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 642.091 388.000 39.434 13.591 30.199 18.752 65.436 16.769 47.963 71.247 74.412 42.509 51.030 39.590 308.474 202.459-34 80 52 480.000 03 3 YOLLUKLAR 97.995 42.000 2.978 12.601 100 547.938 2.181 3.394 154 31.270 9.398 36.529 25.546-30 87 61 42.000 03 4 GÖREV GİDERLERİ 6.421.241 5.366.000 298.461 11.898 360.496 538.351 376.597 14.714 571.990 732.615 483.652 605.531 600.070 579.674 2.691.267 3.016.008 12 50 56 6.100.000 03 5 HİZMET ALIMLARI 03 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 204.127 60.000 3.968 4.000 17.205 16.283 16.880 28.874 4.081 22.301 53.500 11.458 26.533 24.678 122.167 93.435-24 204 156 200.000 833.827 412.000 16.548 15.683 23.401 24.004 81.174 16.083 82.123 80.036 46.212 44.374 101.209 73.298 350.668 266.269-24 85 65 550.000 03 7 MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 208.724 186.000 1.593 14.704 11.930 12.023 25.181 19.469 15.630 15.904 13.891 14.398 83.021 77.784-6 45 42 230.000 03 8 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 295 243 16 258-100 04 FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 04 1 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 2 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 3 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 4 İSKONTO GİDERLERİ 04 5 KISA VADELİ PARA PİYASASI NAKİT İŞLEMLERİ FAİZ GİDERLERİ 04 6 TÜREV ÜRÜN GİDERLERİ 04 7 KİRA SERTİFİKASI GİDERLERİ 2.792.269 3.108.000 0 1.160 966.939 1.137.980 1.077.917 52.106 87.460 89.438 0 58.360 3.622 24.763 2.135.939 1.363.807-36 69 44 3.108.000 05 CARİ TRANSFERLER 2.302.824 2.584.000 919.600 1.133.000 1.060.800 1.980.400 1.133.000-43 77 44 2.584.000 05 1 GÖREV ZARARLARI 05 2 HAZİNE YARDIMLARI 470.054 500.000 1.160 47.339 16.011 52.106 80.023 89.237 0 58.360 24.763 143.374 225.626 57 29 45 500.000 05 3 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 05 4 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 05 5 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ 19.391 24.000 4.980 1.107 7.437 201 3.622 12.165 5.182-57 51 22 24.000 05 6 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 05 8 GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR 25.758.637 35.152.000 0 0 740.511 1.510.873 730.209 888.872 2.533.603 2.497.791 584.176 1.821.647 6.128.888 2.473.448 10.717.387 9.192.631-14 30 26 35.152.000 06 SERMAYE GİDERLERİ 5.217.193 6.153.000 278.014 18.438 203.930 189.992 157.565 177.378 295.359 524.706 74.450 171.611 1.009.318 1.082.125 7 16 18 6.553.000 06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 06 2 MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 427.699 457.000 5.386 2.945 145.206 102.861 5.412 9.440 21.144 177.148 115.246-35 39 25 457.000 06 3 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 06 4 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 254.025 2.900.000 227.150 59.000 27.140 86.140 227.150 164 3 8 2.900.000 06 5 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 06 6 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 06 7 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 19.859.720 25.492.000 457.111 1.489.491 381.073 368.869 2.370.626 2.170.413 229.817 1.287.501 6.006.155 2.301.837 9.444.781 7.618.110-19 37 30 25.092.000 06 8 STOK ALIMLARI 150.000 150.000 150.000 0 0 100 150.000 06 9 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 07 SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 07 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 1 07 2 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 08 BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 08 1 YURTİÇİ BORÇ VERME 08 2 YURTDIŞI BORÇ VERME 09 YEDEK ÖDENEKLER 09 1 PERSONEL GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 09 2 KUR FARKLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 3 YATIRIMLARI HIZLANDIRMA ÖDENEĞİ 09 5 DOĞAL AFET GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 6 YEDEK ÖDENEK 09 7 YENİ KURULACAK DAİRE VE İDARELERİN İHTİYAÇLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 8 MÜLTECİ VE GÖÇMEN GİDERLERİ ÖDENEĞİ 09 9 DİĞER YEDEK ÖDENEKLER * =(2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme-2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme)/2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2014 yılı için =2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2014 Yılı Gerçekleşme Toplamı*100; 2015 yılı için =2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2015 Yılı Başlangıç Ödeneği*100 formül
Ek-2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 2014 TOPLAMI 2015 BÜTÇE OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) GERÇEK. ORANI ** (%) 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2015 YILSONU TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 107.505.492 110.058.000 5.336.982 4.852.785 2.658.953 175.076 10.554.957 6.935.041 5.745.441 9.591.646 10.677.627 10.131.207 10.294.328 7.616.583 45.268.288 39.302.338-13 42 36 124.486.000 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 1.595.387 1.732.000 68.437 139.092 370.945 86.235 77.556 104.535 61.012 67.445 99.612 368.988 63.938 47.671 741.501 813.965 10 46 47 1.380.000 03 1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 1.534.247 1.725.000 63.525 48.103 370.033 78.996 76.644 103.546 53.100 60.706 94.700 338.499 63.025 21.282 721.027 651.133-10 47 38 1.200.000 03 2 Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri 03 3 KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 03 4 Kurumlar Hasılatı 03 5 Kurumlar Karları 03 6 Kira Gelirleri 61.140 7.000 4.912 90.989 912 7.239 912 989 7.912 6.739 4.912 30.489 912 26.389 20.474 162.831 695 33 2.326 180.000 03 9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 103.192.960 106.196.000 5.178.016 4.571.043 2.249.622 0 9.550.000 6.700.000 5.600.000 9.406.568 10.500.000 8.805.000 10.100.000 7.300.000 43.177.638 36.782.611-15 42 35 120.485.000 04 1 Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar 04 2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 103.031.158 106.196.000 5.131.158 4.535.000 2.200.000 9.500.000 6.700.000 5.600.000 9.400.000 10.500.000 8.800.000 10.100.000 7.300.000 43.031.158 36.735.000-15 42 35 120.435.000 04 3 Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 04 4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 04 5 Proje Yardımları 47.815 46.859 36.043 10.000 6.568 5.000 56.859 47.611-16 119 0 50.000 113.987 39.622 50.000 89.622 0 79 0 0 04 6 Özel Gelirler 05 Diğer Gelirler 2.740.192 2.130.000 90.529 142.650 45.870 89.537 931.893 130.656 87.474 117.784 78.480 957.369 132.702 271.676 1.366.948 1.709.673 25 50 80 2.626.000 05 1 Faiz Gelirleri 05 2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 05 3 Para Cezaları 05 9 Diğer Çeşitli Gelirler 580.375 10.000 39.155 96.078 37.873 73.067 43.623 45.287 48.896 45.896 43.583 47.861 48.709 56.730 261.839 364.918 39 45 3.649 400.000 164.567 20.000 24.923 25.485 1.803 5.647 4.382 53.933 6.715 3.631 18.457 22.924 19.182 4.510 75.462 116.130 120.000 54 46 581 523 5.376 5.899 6.000 0 0 0 1.995.250 2.100.000 26.450 21.088 6.194 10.824 883.888 31.436 31.863 67.734 16.441 886.584 64.811 205.060 1.029.647 1.222.727 2.100.000 19 52 58 06 Sermaye Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06 1 Taşınmaz Satış Gelirleri 06 2 Taşınır Satış Gelirleri 06 3 Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri 06 9 Diğer Sermaye Satış Gelirleri 08 Alacaklardan Tahsilat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 08 1 Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 08 2 Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 09 Red ve İadeler (-) 23.047 0 0 0 7.484 697 4.492 150 3.045 150 466 150 2.312 2.763 17.799 3.910-78 77 0 5.000 09 1 Vergi Gelirleri 09 2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 09 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 23.047 7.484 350 4.492 150 3.045 150 466 150 2.312 900 17.799 1.700-90 77 0 2.000 09 4 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 09 5 Diğer Gelirler 347 1.863 2.210 0 0 0 3.000 09 6 Sermaye Gelirleri * =(2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme-2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme)/2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2014 yılı için =2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2014 Yılı Gerçekleşme Toplamı*100; 2015 yılı için =2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2015 Yılı Başlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır.