2014 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 214 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2 SUNUŞ Üniversitemiz 214 yılı bütçe uygulamalarının yer aldığı ve kamuoyuna bu uygulamalarla ilgili bilgi verme amacı taşıyan 214 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu, 518 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 3 uncu maddesinde yer alan; Genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar hükmü uyarınca hazırlanan bir rapordur. Özel bütçeli bir idare olan Üniversitemize, 214 yılının ilk altı aylık döneminde tahsis edilen ödeneklerin kaynağı, yürütülen hizmetlere ilişkin kullanım durumu ve bütçe uygulama sonuçları detaylandırılmıştır. Ayrıca, ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve yürütülmesi planlanan faaliyetlerin yer aldığı 214 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak kamuoyunun bilgisine sunulmuştur. 214 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Bilindiği üzere, 6512 Sayılı 214 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 23 Aralık 211 tarih ve ( mükerrer ) sayılı Resmi Gazetede yayınlanarak tarihinden itibaren yürürlüğe girmiştir. Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 214 yılında; ,TL. hazine yardımı, 1.58, TL. öz gelir karşılığı olmak üzere toplam ,TL. ödenek ön görülmüştür , , Tablo 1:Bütçe Başlangıç Ödenekleri Oransal Grafiği I. OCAK-HAZİRAN 214 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI EKONOMİK KOD ÖDENEK TUTARI 1- Personel Giderleri ,, 2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , 3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri , 5- Cari Transferler , 6- Sermaye Giderleri 23.6., TOPLAM , Tablo 2: EKONOMİK KODA GÖRE BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ DAĞILIMI TABLOSU

3 A. Bütçe Giderleri 1-Personel Giderleri: 213 yılının ilk altı ayında TL gider gerçekleşirken 214 yılının ilk altı ayında % 41.6 oranında artışla ,19TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % 66.1, 214 yılının ilk altı ayında ise % Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 213 yılının ilk altı ayında ,16 TL gider gerçekleşirken 214 yılının ilk altı ayında % oranında artışla ,58 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % 67.5, 214 yılının ilk altı ayında ise % Mal ve Hizmet Alım Giderler: 213 yılının ilk altı ayında ,4 TL gider gerçekleşirken 214 yılının ilk altı ayında % oranında artışla ,23 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % 39.56, 214 yılının ilk altı ayında ise % Cari Transferler: 213 yılının ilk altı ayında 462., TL gider gerçekleşirken 212 yılının ilk altı ayında % oranında artışla ,77 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % 33.31, 214 yılının ilk altı ayında ise % Sermaye Giderleri: 213 yılının ilk altı ayında ,92 TL gider gerçekleşirken 212 yılının ilk altı ayında % oranında eksilme ile ,16 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % 27.29, 212 yılının ilk altı ayında ise % Üniversite bütçesinin genel toplamı olarak bakıldığında 213 yılının ilk altı ayında ,29 TL Gider gerçekleşirken, 214 yılının ilk altı ayında ise % oranında artışla ,93 TL tutarında gider gerçekleştiği görülmektedir. Birinci altı aylık dönemde yıllık hedeflenen gider gerçekleşmesi % oranında gerçekleşmiştir , , Tablo 3: İlk Altı Aylık Toplam Bütçe Giderleri Grafiği

4 B. Bütçe Gelirleri 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri: 213 yılının ilk altı ayında ,6 TL gelir gerçekleşirken 214 yılının ilk altı ayında % 27.9 oranında artışla 713.2,15 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % yılının ilk altı ayında ise % Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler: 213 yılının ilk altı ayında ,92 TL gelir gerçekleşirken 214 yılının ilk altı ayında % 91,58 oranında artışla ,64 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % 43,5-214 yılının ilk altı ayında ise % 46,51 dir. 5-Diğer Gelirler: 213 yılının ilk altı ayında ,74 TL gelir gerçekleşirken 214 yılının ilk altı ayında % 74,16 oranında artışla 69.72,82 TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 213 yılının ilk altı ayında % 264, yılının ilk altı ayında ise % 123,33 tür. Üniversite bütçesinin genel toplamı olarak bakıldığında 213 yılının ilk altı ayında ,26 TL. gelir gerçekleşmiştir. 214 yılının ilk altı ayında % 9.82 oranında bir artış ile ,61 TL. tutarında gerçekleşmiştir , ,26 C. Finansman Tablo 4: İlk Altı Aylık Toplam Bütçe Gelirleri Grafiği Üniversitemiz 518 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, yıl içinde elde ettiği özel gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır. Yılsonunda elde edilen özel gelirlerden harcanamayan kısım bir sonraki yılın giderlerine finansman olmak üzere devri gerçekleştirilmektedir.

5 yılı sonu itibariyle elde edilen özel gelirlerden ve finansman fazlasından TL,214 yılı giderlerini finanse edebilmek amacıyla devredilmiş bunun , TL si ilk altı aylık dönemde ihtiyaç duyulan tertiplerde ödenekle ilişkilendirilmiştir. II. OCAK-HAZİRAN 214 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 6512 Sayılı Kanunla Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programına uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programında yer alan limitler dahilinde ve 214 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Üniversitemiz 214 Mali Yılı Bütçesi; Bütçe Tertibi Kesintili Bütçe Ödeneği Likit Karşılığı Eklenen Ödenek İlk Altı Ayda Gerçekleşen Gerçekleşme % 1- Personel Giderleri ,, , Sosyal Güvenlik ,, , Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 3- Mal ve Hizmet Alım , , Giderleri 5- Cari Transferler ,, Sermaye Giderleri 23.6.,, likit karşılığı eklenen , TL ödenekle birlikte toplam , TL bütçe ödeneği tahsis edilmiş olup ilk altı ayda toplam TL. bütçe gideri gerçekleşmiştir. Üniversitemiz 6-Sermaye Giderlerinde yer alan 23.6., TL ödenekten Haziran-213 sonu itibariyle ,16 si harcanmış olup, 214 yılı içinde planlanan yatırımların % tamamlanmıştır. SERMAYE ÖDENEKLERİ - ÖDENEK TOPLAMI/HARCAMA Harcama Durumu Tablo 5: 214 Yatırım Ödenekleri İlk Altı Aylık Toplam Bütçe Gelişim Grafiği

6 III. TEMMUZ-ARALIK 212 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri 1-Personel Giderleri: 213 yılında ,11 TL gider gerçekleşirken 214 yılı sonunda % oranında artışla ,38 TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 213 yılında ,17 TL gider gerçekleşirken 214 yılı sonunda % oranında artışla ,16 TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 3-Mal ve Hizmet Alım Giderler: 213 yılında ,94 TL gider gerçekleşirken 214 yılı sonunda % 14.6 oranında artışla , TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 5-Cari Transferler: 213 yılında 462., TL gider gerçekleşirken 214 yılı sonunda % 147 oranında artışla , TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 6-Sermaye Giderleri: 213 yılında TL gider gerçekleşirken 214 yılı sonunda % 23.5 oranında eksilme ile 23.6., TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Üniversitenin bütçesinin genel toplamına bakıldığında 213 yılında ,98 TL. gider gerçekleşmiştir. 214 yılında ise yaklaşık % 6.26 oranında bir artışla ,54 TL. tutarında gider gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. B. Bütçe Gelirleri 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri: 214 yılında ,79 TL gelir gerçekleşirken 214 yılı sonunda % oranında artışla 1.45., TL. gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 4-Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler: 213 yılında ,3 TL gelir gerçekleşirken 214 yılı sonunda % 7.5 oranında artışla , TL. gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 5-Diğer Gelirler: 213 yılında ,6 TL gelir gerçekleşirken 214 yılı sonunda % oranında artışla 2.., TL. gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. C. Finansman Üniversitemizin 214 yılı özel gelir olarak 3.45., TL gelir elde edeceği ve , TL hazine yardımı alacağı tahmin edilmiştir. Haziran sonu itibariyle ,85 TL tutarında öz gelir, ,64 TL hazine yardımı gerçekleşmesi sağlanmıştır. 213 yılı sonuna kadar gider tahmini olarak hesaplanan , TL nin 3.45., TL sini öz gelir, , TL sini hazine yardımından karşılayacağımızı tahmin etmekteyiz. IV. TEMMUZ-ARALIK 212 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Cari ve transfer ödeneklerinin bütçe imkanları dahilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak 214 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usullere ve Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak kullanılmasına özen gösterilecektir. Üniversitemizin yatırım programında yer alan inşaatların, Kalkınma Bakanlığına sunulan yatırım projelerinde belirtilen işlerin tamamlanıp, hizmete sunulması hedeflerimizden biri olup, bu yöndeki çalışmalarımız devam etmektedir.

7 Üniversitemiz 214 Yılı Sonu İtibariyle ; Bütçe Tertibi Kesintili Bütçe Ödeneği Yıl Sonu Bütçe Gider Tahmini Gerçekleş me % 1- Personel Giderleri , , Sos. Güv. Kurumlarına Devlet , , Primi Giderleri 3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri , , Cari Transferler , , 1 6- Sermaye Giderleri 23.6., 23.6., 1 Bütçe Gelir Tertibi 212 Yılı Gelir Bütçesi Yıl Sonu Bütçe Gelir Tahmini Gerçekleş me % 3- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 67., 1.45., Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel , , Diğer Gelirler 91., 2., Sermaye Gelirleri,, Üniversitemiz 214 Yılı Yatırım Programında yer alan projelerimizin tamamlanma çalışmalarına bu dönemde hız verilerek ödeneğinin %1 nin harcanması planlanmaktadır. 518 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 3. Maddesi gereği kamuoyuna duyurulur Prof. Dr. Serdar Bedii OMAY Rektör 214 YILI İLK ALTI AYLIK UYGULAMA SONUÇLARI: 1- Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 2- Bütçe Giderlerinin Gelişimi