2015 YILI KURUMSAL MALĐ DURUM VE BEKLENTĐLER RAPORU. Temmuz 2015 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı

Transkript

1 215 YILI KURUMSAL MALĐ DURUM VE BEKLENTĐLER RAPORU Temmuz 215 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı

2 I.OCAK-HAZĐRAN 215 DÖNEMĐ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe Giderleri 215 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize TL. ödenek tahsis edilmiştir. 214 yılında TL. gider gerçekleşirken, 215 yılının ilk altı ayında TL. tutarında gider gerçekleşmiştir. Üniversitemizin 215 yılı Ocak-Haziran dönemine ait giderler toplamı TL olup, bütçe başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %46 dır. Tablo 1: Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları 215 YILI Bütçe Başlangıç Đlk Altı Aylık Gerç Oranı % Ödeneği Harcama 1-Personel Gid Sosyal Güv. Kur. Devlet Primi Gid Mal ve Hizmet Alım Gid Cari Transferler Sermaye Gid Sermaye Transferleri GENEL TOPLAM Grafik 1: 215 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları Personel Gid. 2-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 3-Mal ve Hizmet Al.Gid. 5-Cari Transferler 6-Sermaye Gid. 7-Sermaye Transferleri 215 Başlangıç Ödeneği İlk 6 Aylık Harcama

3 Grafik 2: 214 ve 215 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Personel Giderleri: 214 yılının Ocak- Haziran döneminde TL olan personel giderleri, 215 yılının aynı döneminde %2 artışla TL. olmuştur. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 214 yılının ilk altı ayında TL olan gider, 215 yılının aynı döneminde %8 artışla TL olmuştur. 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri: 214 yılının Ocak-Haziran döneminde TL olan mal ve hizmet alım giderleri, 215 yılının aynı döneminde %33 oranında artışla TL olarak gerçekleşmiştir. 5-Cari Transferler: 214 yılının Ocak-Haziran döneminde TL gider gerçekleşmiştir. 215 yılının aynı döneminde TL gider gerçekleşirken artış oranı %8 olmuştur. 6-Sermaye Giderleri: 214 yılının Ocak-Haziran döneminde TL gider gerçekleşmiştir. 215 yılının aynı döneminde TL gider gerçekleşirken %55 oranında artış olmuştur. 7-Sermaye Transferleri:214 ve 215 yılında bu kaleme ait gider gerçekleşmemiştir.

4 B.Bütçe Gelirleri Üniversitemizin 215 yılı bütçe geliri TL olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı ayında %47 gerçekleşerek TL olmuştur. Tablo 2: Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirlerinin Türü 3-Teşebbüs ve Mülk Gel. 4-Al. Bagış ve Yard. Đle Özel Gel. 5-Diğer Gelirler TOPLAM 215 Yılı Gelir Bütçesi 215 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme Gerç Oranı % Grafik 3: 214 ve 215 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirleri B İ N T L Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri: 214 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 215 yılının ilk altı ayında %11 artışla TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri gerçekleşme oranı; 214 yılının ilk altı ayında %78 iken 215 yılının ilk altı ayında %77 dir. 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler: 214 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 215 yılının ilk altı ayında %121 artışla TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler gerçekleşme oranı; 214 yılının ilk altı ayında %21 iken 215 yılının ilk altı ayında ise %44 tür. 5-Diğer Gelirler: 214 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 215 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Diğer Gelir Gerçekleşmesi oranı 214 yılının ilk altı ayında %93 iken 215 yılının ilk altı ayında %18 dir.

5 6- Sermaye Gelirleri: 214 yılının ilk altı ayında gelir gerçekleşmezken 215 yılının ilk altı ayında da gelir gerçekleşmesi sağlanamamıştır. C.Finansman 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu kapsamında özel bütçeli kuruluş olan Üniversitemiz giderlerini hazine yardımı ve elde ettiği öz gelirlerinden (Đkinci Öğretim Harç gelirleri, yaz okulu gelirleri, döner sermaye gelirlerinden aktarılan bilimsel araştırma proje gelirleri, kantin ve kafeterya kira gelirleri, SKSDB nca elde edilen örgün öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri ile sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri) karşılamaktadır. II. OCAK-HAZĐRAN 215 DÖNEMĐNDE YÜRÜTÜLEN FAALĐYETLER 6583 sayılı 215 yılı Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programı 518 sayılı Kanunun 2. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. 215 yılı Ocak-Haziran döneminde Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Maliye Bakanlığınca vize edilen ve ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programındaki limitler dahilinde, 215 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Bu döneme ilişkin olarak, Akademik ve Đdari hizmetlerinin istenilen düzeyde ve kalitede sunulabilmesi amacıyla tahsis edilen kaynakların, bütçe ve gider mevzuatına uygun olarak etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasına devam edilecektir. III. TEMMUZ-ARALIK 215 DÖNEMĐNE ĐLĐŞKĐN BEKLENTĐLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri Üniversitemize 215 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile TL ödenek tahsis edilmiştir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Tablo 3: Tahmini Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Giderleri 215 Başlangıç Ödeneği 215 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Gerç.Oranı % 1-Personel Giderleri Sos.Güv.Kur.Prim Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri - GENEL TOPLAM

6 25.. Grafik 4: 215 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Mal ve Hizmet Al.Gid. 2-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 1-Personel Gid. 6-Sermaye Gid. 5-Cari Transferler 7-Sermaye Transferleri 215 Başlangıç Ödeneği 215 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri 1-Personel Giderleri: 215 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan personel giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %15 olacağı tahmin edilmektedir. Eksik kalan tutar için yılsonunda Maliye Bakanlığından finansman talep edilecektir. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 215 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %99 olacağı tahmin edilmektedir. 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri: 215 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %89 olacağı tahmin edilmektedir. 5-Cari Transferler: 215 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan cari transferlerin yılsonu gerçekleşmesini %62 olacağı tahmin edilmektedir. 6-Sermaye Giderleri: 215 yılı bütçe başlangıç ödeneği 2.5. TL olan sermaye giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %73 olacağı tahmin edilmektedir. 7-Sermaye Transferleri: 215 yılı bütçe başlangıç ödeneği bu kalem için dır. B.Bütçe Gelirleri Ödeneklerin gelir türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Gelir gerçekleşmeleri gelir tahminleriyle orantılı bir şekilde ilerlemektedir.

7 Tablo 4: Tahmini Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirleri 215 Yılı Gelir Yıl sonu Bütçe Gerçekleşme Bütçesi Gelir Tahmini % 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gel Al.Bağış ve Yard. Đle Özel Gel Diğer Gelirler GENEL TOPLAM Grafik 5: 215 Yılı Tahmini Bütçe Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 4-Al.Bağış ve Yard. Đle Özel Gel. 5-Diğer Gel. 215 Yılı Gelir Bütçesi Yıl sonu Bütçe Gelir Tahmini 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri: 215 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %116 olacağı tahmin edilmektedir. 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirler: 215 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %56 olacağı tahmin edilmektedir. 5-Diğer Gelirler: 215 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan diğer gelirlerin yılsonu gerçekleşmesinin %17 olacağı tahmin edilmektedir.

8 C.Finansman Üniversitemiz 215 yılsonu itibariyle bütçe giderlerinin finansmanında gerçekleşen gelirler ve hazine yardım kaynaklar kullanacaktır. Yatırım harcamalarında eksik kalan kısımlar için Kalkınma Bakanlığına da bilgi vermek suretiyle likit finansman kaynakları kullanılacaktır. IV. TEMMUZ-ARALIK 215 DÖNEMĐNDE YÜRÜTÜLECEK FAALĐYETLER Temmuz-Aralık döneminde ilk 6 aylık gerçekleşmelerin değerlendirilmesi yapılacaktır. Alınması gereken tedbirler varsa bunlar uygulanacak ve etkili, ekonomik ve verimli bir gidergelir bütçesi gerçekleştirmeye çalışılacaktır.

9 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ NİVERSİTESİ 15 LANGIÇ ENEĞĐ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NĐSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME OCAK-HAZĐRAN OCAK-HAZĐRAN HAZĐRAN GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * ** (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMĐNĐ ,73 35,55 47,45 4..,,,,,, ,77 45,78 76, ,53 46,19 67, , 8,, ,1 46,2 2.54, ,6 32,73 44, ,5 32,51 44, ,8 77, , ,3 63,29 18, ,58 96, , ,, 2.62, ,27 57,76 765, , , ,1 47,14 48,9 1.2.,,,,,,,,,

10 BÜTÇE GĐDERLERĐNĐN GELĐŞĐMĐ ARĐ BĐRĐMLER OCAK-HA ZĐRAN CAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NĐSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZĐRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HA ZĐRA N ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TA HMĐNĐ ,3 45,39 46, ,51 52,69 59, , 53, 59, ,67 4,65 79, ,74 36,67 72, ,32 52,97 54, ,67 53,85 54, ,18 4,65 79, ,9 7,4, ,8 38,49 41, ,84 37,3 38, ,84 54,67 4, ,37 39,86 63, ,48 42, 39, ,, 44, ,89 29,1 57, ,73 31,5 81,27 55.,,, ,39 81,47 27, ,23 83,33 35, ,,, ,55 7,51 11,3 55.,,, ,13 35,63 35, ,3 12,7 6, , 1,, , 1,, ,87 4,17 44, ,91 6,97 3,2 8.,,,,,,,,,