T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. A TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI DEĞİŞKEN 1 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU
İÇİNDEKİLER Sayfa No I- FONU TANITICI BİLGİLER... 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER... 2 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU... 3-5 IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU... 6 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER... 7 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR... 8-9 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR... 10 VIII- İTFALAR... 11 IX- PORTFÖYE ALIŞLAR... 12 X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI... 13
FONU TANITICI BİLGİLER A. FONUN ADI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. A Tipi Şemsiye Fonu'na Bağlı Değişken Değer Alt Fonu (4. Alt Fon) A tipi fondur. B. KURUCUNUN ÜNVANI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı 10.000.000 TL dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri 1.088.940,56 TL dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı 80.076.613 dür. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 18 Aralık 2006 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir. 1
FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 0,013587 dir. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: Fonun önceki yıl katılma payı fiyatı 0,014471 dir. C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Fonun yıllık katılma payı fiyatı artış oranı (%6,11) dir. D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Fonun yılbaşına göre yıllık fiyat artış oranı (%6,11) dir. E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: 31,04 Hazine Bonosu: 0,00 Ters Repo: 14,28 Hisse Senedi: 54,68 Takasbank Para Piyasası: 0,00 Özel Sektör Borçlanma Aracı: 0,00 Altın ve Diğer Kıymetli Maden: 0,00 Kira Sertifikaları: 0,00 Diğer: 0,00 TOPLAM 100,00 F. YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavüldeki pay adedi: 89.749.412 (Bir şemsiye fona bağlı alt fon için tedavül oranı hesaplanamayan bir orandır.) G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: 6,89 işgünü H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: 150,06 gün I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: 1.102.634,73 TL J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: 1.283.196,64 TL 2
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Nominal Faiz Faiz Ödeme Nominal Birim Alış Satın Alış İç İskonto Borsa Sözleşme Repo Teminat Günlük Toplam Değer/Net Grup Toplam Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Oranı Sayısı Değer FiyatI Tarihi Oranı No TutarıBirim Değer Varlık Değeri (%) (%) A.PAY Akbank T.A.Ş. AKBNK.E 2.719 8,99 6,70 18.217 3,16 1,67 Ak Enerji Elektrik Üretim A.Ş. AKENR.E - 3,53 1,20 - -- - Arçelik A.Ş. ARCLK.E 2.100 8,71 12,15 25.515 4,43 2,34 Aselsan Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. ASELS.E 3.054 8,02 8,64 26.387 4,58 2,42 Asya Katılım Bankası A.Ş. ASYAB.E 10.394 2,06 1,45 15.071 2,61 1,38 Bim Birleşik Mağazalar A.Ş BIMAS.E 562 31,22 43,40 24.391 4,23 2,23 Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. DOHOL.E 22.308 0,84 0,72 16.062 2,79 1,47 Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. EKGYO.E 7.569 2,68 2,10 15.894 2,76 1,46 Enka İnşaat ve Sanayi A.Ş. ENKAI.E 5.210 4,18 6,02 31.365 5,44 2,87 Ereğli Demir ve Çelik Fabrikaları T.A.Ş. EREGL.E 10.841 2,12 2,58 27.969 4,85 2,56 T.Garanti Bankası A.Ş. GARAN.E 2.752 9,38 6,96 19.154 3,32 1,75 T.Halk Bankası A.Ş. HALKB.E 1.359 15,28 12,15 16.512 2,86 1,51 İhlas Holding A.Ş. IHLAS.E 18.475 1,14 0,42 7.760 1,35 0,71 T.İş Bankası A.Ş. ISCTR.E 3.785 5,36 4,65 17.602 3,05 1,61 Koç Holding A.Ş. KCHOL.E 2.607 7,16 8,80 22.945 3,98 2,1 Kardemir Karabük Demir Çelik Sanayi ve Ticaret A.Ş. KRDMD.E 19.221 0,84 1,06 20.374 3,53 1,87 Migros Türk T.A.Ş. MGROS.E 1.203 19,25 16,00 19.247 3,34 1,76 Petkim Petrokimya Holding A.Ş. PETKM.E 7.635 2,12 2,73 20.844 3,62 1,91 H.Ö. Sabancı Holding A.Ş. SAHOL.E 2.408 7,45 8,64 20.801 3,61 1,9 T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. SISE.E 7.998 2,72 2,72 21.753 3,77 1,99 Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş. TCELL.E 2.090 10,80 11,35 23.722 4,12 2,17 Türk Hava Yolları A.O. THYAO.E 3.937 3,08 6,44 25.354 4,4 2,32 3
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Değer Birim Alış FiyatI Satın Alış İç İskonto Tarihi Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Toplam Değer/Net Değer Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) Tofaş Türk Otomobil Fabrikası A.Ş. TOASO.E 2.350 8,69 13,40 31.490 5,46 2,88 Trakya Cam Sanayii A.Ş. TRKCM.E 1 2,52 2,54 1 - - Türk Telekomünikasyon A.Ş. TTKOM.E 3.250 6,65 5,96 19.370 3,36 1,77 Türk Traktör ve Ziraat Makineleri A.Ş. TTRAK.E 526 43,39 61,50 32.349 5,61 2,96 Tüpraş-Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş. TUPRS.E 483 43,02 42,90 20.721 3,59 1,9 Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. VAKBN.E 4.751 5,28 3,82 18.149 3,16 1,66 - Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. YKBNK.E 4.683 5,46 3,72 17.422 3,02 1,59 GRUP TOPLAMI 154.271 576.442 100,00 52,76 B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI ARA GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - B.2. KAMU SEKTÖRÜ BORÇLANMA ARAÇLARI DEVLET TAHVİLİ HAZİNE HAZİNE HAZİNE 5 Mart 2014 TRT050314T 14 8,03 62 200.000 100,19 8,3 103,07 206.144 51,15 18,87 11 Haziran TRT110614T 2014 13 8,62 160 100.000 94,02 8,83 96,34 96.335 23,9 8,82 24 Eylül TRT240914T 2014 15 9,62 265 100.000 99,73 9,85 100,53 100.534 24,95 9,2 ARA GRUP TOPLAMI 400.000 403.013 100,00 36,89 TERS REPO 2 Ocak 2014 TRT210514T 12 4,49 113.028 144,764 31 Aralık 2013 4,59 78058 144,782 113.014 100,00 10,35 ARA GRUP TOPLAMI 113.028 113.014 100,00 10,35 GRUP TOPLAMI 513.028 516.027 100,00 47,24 4
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Değer Birim Alış Fiyatı Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) C. KİRA SERTİFİKALARI GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - Ç. TÜREV ARAÇLAR (6) GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - F. VARANTLAR - GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - G. DİĞER VARLIKLAR GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 667.298 1.092.469 100,00 5
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 31 Aralık 2013 Tutar Grup Toplam TL % % Fon/ortaklık portföy değeri 1.092.468-100,32 Hazır değerler 472-0,04 Kasa - - - Bankalar 472 100,00 0,04 Diğer hazır değerler - Alacaklar - Takastan alacaklar - Diğer alacaklar - Diğer varlıklar - Borçlar (4.000) - (0,37) Takasa borçlar - - - Yönetim ücreti (2.921) 73,03 - Ödenecek vergi - - - İhtiyatlar - - - Krediler - - - Diğer borçlar (1.079) 26,97 - Toplam değer/net varlık değeri 1.088.941-100,00 Toplam katılma payı/pay sayısı 80.076.613 Yatırım fonları için kurucu tarafından İktisap edilen katılma payı - 6
YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER 31 Aralık 2013 İhraç izni ücretleri 252 İlan giderleri 1.190 Sigorta ücretleri - Aracılık komisyon giderleri 1.536 Noter harç ve tasdik ücretleri 579 Fon yönetim ücretleri 37.911 Denetim ücretleri 944 Vergi, resim, harç vb giderler 492 Saklama giderleri 578 Diğer giderler 4.155 47.637 7
DİĞER AÇIKLAMALAR A. Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Tarih Pay Kodu Stok Adedi Bedelsiz Oranı % Bedelsiz Adet Bedelsiz Pay Temettü Oranı % Temettü Tutar 25.03.2013 TTRAK.E 591,00 0,0000 0,00 374,7494 2.214,77 29.03.2013 AKBNK.E 3.185,00 0,0000 0,00 14,2500 453,86 01.04.2013 ARCLK.E 2.413,00 0,0000 0,00 52,5360 1.267,69 01.04.2013 ISCTR.E 4.415,39 0,0000 0,00 14,7836 652,75 01.04.2013 SAHOL.E 2.792,58 0,0000 0,00 10,0000 279,26 04.04.2013 TUPRS.E 573,00 0,0000 0,00 385,0000 2.206,05 05.04.2013 TOASO.E 2.700,00 0,0000 0,00 96,0000 2.592,00 08.04.2013 YKBNK.E 5.473,23 0,0000 0,00 6,9012 377,72 10.04.2013 HALKB.E 1.584,00 0,0000 0,00 36,9179 584,78 12.04.2013 EREGL.E 11.477,80 13,2686 1.522,94 EREGL.E 0,0000 0,00 17.04.2013 KCHOL.E 3.009,40 0,0000 0,00 18,7000 562,76 06.05.2013 GARAN.E 2.752,00 0,0000 0,00 14,2024 390,85 08.05.2013 ENKAI.E 4.558,83 0,0000 0,00 8,0000 364,71 09.05.2013 EKGYO.E 7.569,00 0,0000 0,00 8,0000 605,52 14.05.2013 KOZAL.E 531,00 0,0000 0,00 86,0385 456,86 24.05.2013 BIMAS.E 281,00 0,0000 0,00 145,0000 407,45 29.05.2013 TTKOM.E 3.250,00 0,0000 0,00 68,9509 2.240,90 30.05.2013 EREGL.E 10.840,74 0,0000 0,00 3,4286 371,68 30.05.2013 THYAO.E 3.423,40 0,0000 0,00 14,4401 494,34 31.05.2013 ASELS.E 3.054,00 0,0000 0,00 15,7000 479,48 31.05.2013 SISE.E 7.636,03 0,0000 0,00 4,7333 361,44 31.05.2013 TRKCM.E 0,50 0,0000 0,00 2,3858 0,01 31.05.2013 VAKBN.E 4.751,00 0,0000 0,00 4,0000 190,04 12.06.2013 ENKAI.E 4.558,83 14,2857 651,26 ENKAI.E 0,0000 0,00 18.06.2013 BIMAS.E 281,00 100,0000 281,00 BIMAS.E 0,0000 0,00 26.06.2013 THYAO.E 3.423,40 15,0000 513,51 THYAO.E 0,0000 0,00 03.07.2013 TRKCM.E 0,50 2,3527 0,01 TRKCM.E 0,0000 0,00 04.07.2013 KRDMD.E 16.010,00 20,0562 3.210,99 KRDMD.E 0,0000 0,00 04.07.2013 SISE.E 7.636,03 4,7333 361,44 SISE.E 0,0000 0,00 20.11.2013 EREGL.E 10.840,74 0,0000 0,00 11,5714 1.254,43 8
DİĞER AÇIKLAMALAR B. Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan, Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir. 9
PORTFÖYDEN SATIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ SATIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satım detaylarına yer verilmemiştir. 10
İTFALAR SERMAYE PİYASASI ARACI İTFA TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ TUTAR AÇIKLAMA TRT050314T14 06.03.2013 200.000,00 9.000,00 Kupon İtfası TRT050314T14 04.09.2013 200.000,00 9.000,00 Kupon İtfası TRT110913T11 11.09.2013 80.000,00 80.000,00 Anapara İtfası TRT240914T15 25.09.2013 100.000,00 3.750,00 Kupon İtfası 11
PORTFÖYE ALIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ ALIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alım detaylarına yer verilmemiştir. 12
FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 1) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası ( TCMB ) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. 2) Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. 3) Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. 4) Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. 5) Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. 6) Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. 7) Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. 8) (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. 9) (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. c) Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. 2) Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir. 13