EYÜPSULTAN BELEDİYE BAŞKANLIĞI 2018 YILI MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU
T.C. EYÜPSULTAN BELEDİYE BAŞKANLIĞI 2018YILI MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU I.OCAK-HAZİRAN 2018 DÖNEMİ UYGULAMA SONUÇLARI....4 A. Bütçe Giderleri... 4 01.PersonelGiderleri... 6 2. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri....7 3. Mal ve Hizmet Alım Giderleri..8 4. Faiz Giderleri...9 5. Cari Transferler....10 6. Sermaye Giderleri... 11 B.Bütçe Gelirleri.12 C.Finansman....19 II. TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMINE ILIŞKIN BEKLENTILER VE HEDEFLER 20 A. BÜTÇE GİDERLERİ...21 1- Personel Giderleri...21 2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri...21 3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri...21 4- Faiz Gideri...21 5- Cari Transferler...21 6- Sermaye Giderleri...21 7- Sermaye Transferleri...21 B. BÜTÇE GELİRLERİ...22
C. FİNANSMAN...22 SUNUŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesinde; Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar denilmektedir. Söz konusu düzenlemenin amacı, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesidir. Bu amaçlara ulaşılması, idarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri ve beklentileri konularında kapsamlı bir rapor oluşturulmasına bağlıdır. Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda; Eyüpsultan Belediyesi olarak yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve planlanan faaliyetlerin yer aldığı "Eyüpsultan Belediye Başkanlığı 2018 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu" hazırlanmıştır. Raporun tüm taraflara faydalı olmasını dilerim. Eyüpsultan Belediye Başkanı
I-OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Giderleri 2018 Mali yılına ait giderlerde kullanılmak üzere Belediyemize toplam 2018 yılında 414.000.000,00-TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılında 293.002.355,40-TL gider gerçekleşmesi olmuştur. 2018 yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2017 yılında gerçekleşen giderlere göre %41,30 artış olmuştur. Tablo 1: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi B ü t ç e Te r tib i 2 0 1 7 2 0 1 8 G id e r B a ş la n g ıç Ö d e n e ğ i G e r ç e k le ş m e le r i A rtış O r a n ı % 0 1 -P e rs o n e l G id e r le ri 0 2 -S G K D e v le t P rim G id e rle ri 0 3 -Ma l v e H iz m e t A lım G id e rle ri 0 4 - F a iz G id e ri 0 5 -C a ri Tra n s f e r 0 6 -S e rm a y e G id e r le ri 28.990.954,64 TL 3 2.4 8 5.6 1 4,1 1 TL 1 2,0 5 % 4.352.088,52 TL 8.0 8 3.3 7 0,2 9 TL 8 5,7 4 % 199.119.473,67 TL 2 8 8.1 4 6.9 5 1,4 4 T L 4 4,7 1 % 6.723.797,80 TL 5.3 5 0.0 0 0,0 0 TL -2 0,4 3 % 13.693.511,14 TL 1 5.4 7 1.3 7 5,6 2 TL 1 2,9 8 % 40.122.529,63 TL 4 3.5 2 1.4 9 0,9 4 TL 8,4 7 % 0 7 - S e r m ay e Tra n s f e ri 0,0 0 T L 0,0 0 TL 0,0 0 % 0 8 - B o r ç V e rm e 0,0 0 T L 0,0 0 TL 0,0 0 % 0 9 -Y e d e k Ö d e n e k le r T O P L A M 0,0 0 T L 2 0.9 4 1.1 9 7,6 0 TL 1 0 0,0 0 % 2 9 3. 0 0 2. 3 5 5, 4 0 4 1 4. 0 0 0. 0 0 0, 0 0 4 1, 3 0 %
Şekil-1 : 2017 Gider Gerçekleşme - 2018 Başlangıç Ödeneği 2017 Mali Yılı Ocak Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri, Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosunda da görüldüğü gibi toplam 124.447.365,71-TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yıl sonu gerçekleşmelerinin %42,47 si Ocak Haziran döneminde gerçekleşmiştir. 2018 Mali Yılı Ocak Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 141.070.483,06-TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 34,07 olmuştur. 2017 ve 2018 yılları Haziran sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde %13,36 oranında bir artış olduğu görülmektedir. 2017 ve 2018 yılları ödeneklerin Ocak Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda ve EK-1 de gösterilmiştir. 2 0 1 7 G id e r 2 0 1 8 G id e r G e r ç e k le ş m e le r i B ü t ç e Te r tib i G e r ç e k le ş m e le r i B a ş la n g ıç Ö d e n e ğ i O c a k -H a z ir a n D ö n e m i O r a n % 2 0 1 7 2 0 1 8 2 0 1 7 2 0 1 8 A r tış O ra n ı % 0 1 -P e rs o n e l G id e r le r i 0 2 -S G K D e v le t P rim G id e rle r i 0 3 -Ma l v e H iz m e t A lım G id e rle r i 28.990.954,64 TL 3 2.4 8 5.6 1 4,1 1 T L 1 4.4 0 8.4 9 3,6 7 T L 1 6.1 0 1.4 7 6,9 9 4 9,7 0 % 4 9,5 6 % 1 1, 7 5 % 4.352.088,52 TL 8.0 8 3.3 7 0,2 9 T L 2.1 3 2.4 7 2,6 8 T L 2.4 3 3.5 1 8,3 5 4 9,0 0 % 3 0,1 1 % 1 4, 1 2 % 199.119.473,67 TL 2 8 8.1 4 6.9 5 1,4 4 T L 8 1.3 8 4.7 1 5,2 4 T L 1 0 0.2 3 3.5 8 8,9 3 4 0,8 7 % 3 4,7 9 % 2 3, 1 6 % 0 4 - F a iz G id e r i 6.723.797,80 TL 5.3 5 0.0 0 0,0 0 T L 5.2 3 7.4 0 5,0 9 T L 3.5 8 5.6 5 2,1 1 7 7,8 9 % 6 7,0 2 % -3 1, 5 4 % 0 5 -C a ri Tr a n s f e r 0 6 -S e rm ay e G id e r le ri 0 7 - S e r m ay e Tr a n s f e r i 0 8 - B o r ç V e r m e 0 9 -Y e d e k Ö d e n e k le r T O P L A M 13.693.511,14 TL 1 5.4 7 1.3 7 5,6 2 T L 4.7 4 4.2 2 6,5 9 T L 3.2 8 4.8 3 9,7 3 3 4,6 5 % 2 1,2 3 % -3 0, 7 6 % 40.122.529,63 TL 4 3.5 2 1.4 9 0,9 4 T L 1 6.5 4 0.0 5 2,4 4 T L 1 5.4 3 1.4 0 6,9 5 4 1,2 2 % 3 5,4 6 % -6, 7 0 % 0,0 0 T L 0,0 0 T L 0,0 0 TL 0,0 0 TL 0,0 0 % 0,0 0 % 0, 0 0 % 0,0 0 T L 0,0 0 T L 0,0 0 TL 0,0 0 TL 0,0 0 % 0,0 0 % 0, 0 0 % 0,0 0 T L 2 0.9 4 1.1 9 7,6 0 T L 0,0 0 TL 0,0 0 TL 0,0 0 % 0,0 0 % 0, 0 0 % 2 9 3. 0 0 2. 3 5 5, 4 0 4 1 4. 0 0 0. 0 0 0, 0 0 1 2 4. 4 4 7. 3 6 5, 7 1 1 4 1. 0 7 0. 4 8 3, 0 6 4 2,4 7 % 3 4,0 7 % 1 3, 3 6 %
Tablo 2: 2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri 2017-2018 YILI GİDER GERÇEKLEŞMELERİ Şekil-2 : 2017-2018 Yılı Gider Gerçekleşmeleri 01. Personel Giderleri Personel giderleri için 2018 yılı başında 32.485.614,11-TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak Haziran döneminde 14.408.493,67-TL olan personel giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran döneminde 1.692.983,32-TL artışla 16.101.476,99-TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış %11,75 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Bütçe öngörüsü ile bütçe gerçekleşmesi arasındaki farklılığın nedenleri, ücretlerin öngörülenin üstünde artması; personelin emekliliği ve nakli; ikinci altı ayda yapılan artışlarla daha yüksek bir harcamanın gerçekleşeceği, şeklinde sıralanabilir. Tablo 3: 2017 2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri AY L A R 2 0 1 7 2 0 1 8 D E Ğ İ Ş İ M T U TA R I D e ğ iş im O r a n ı % O c a k 2.4 4 6.7 6 7,7 0 3.3 9 4.0 8 3,7 0 9 4 7.3 1 6,0 0 3 8, 7 2 % Ş u b a t 2.6 0 9.0 5 8,6 3 2.5 9 7.7 9 6,4 8-1 1.2 6 2,1 5-0, 4 3 % Ma rt 2.1 3 2.6 5 3,3 7 2.5 0 5.7 4 9,1 5 3 7 3.0 9 5,7 8 1 7, 4 9 % N is a n 2.3 1 8.1 5 6,0 8 2.4 4 2.4 9 5,7 5 1 2 4.3 3 9,6 7 5, 3 6 % May ıs 2.2 8 8.6 6 6,6 8 2.4 1 6.1 1 8,1 6 1 2 7.4 5 1,4 8 5, 5 7 % H a z ir a n 2.6 1 3.1 9 1,2 1 2.7 4 5.2 3 3,7 5 1 3 2.0 4 2,5 4 5, 0 5 % T O P L A M 1 4. 4 0 8. 4 9 3, 6 7 1 6. 1 0 1. 4 7 6, 9 9 1. 6 9 2. 9 8 3, 3 2 1 1, 7 5 %
Şekil-2 : 2017-2018 Personel Gideri Gerçekleşmeleri 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 2018 yılı başında 8.083.370,29-TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak Haziran döneminde 2.132.472,68-TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde 301.045,67-TL artışla 2.433.518,35 -TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış %14,12 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Tablo 4: 2017-2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri Gerçekleşmeleri AY L A R 2 0 1 7 2 0 1 8 D E Ğ İ Ş İ M T U TA R I D e ğ iş im O ra n ı % O c a k 3 8 3.0 8 3,2 8 5 5 5.4 2 0,3 7 1 7 2.3 3 7,0 9 4 4,9 9 % Ş u b a t 3 5 8.8 8 1,5 5 3 9 3.6 9 7,5 4 3 4.8 1 5,9 9 9,7 0 % Ma rt 3 2 3.8 4 1,6 4 3 5 4.4 1 7,2 2 3 0.5 7 5,5 8 9,4 4 % N is a n 3 4 9.1 1 5,8 1 3 6 6.7 7 2,9 0 1 7.6 5 7,0 9 5,0 6 % May ıs 3 4 6.0 6 5,7 5 3 7 4.2 5 4,3 7 2 8.1 8 8,6 2 8,1 5 % H a z ira n 3 7 1.4 8 4,6 5 3 8 8.9 5 5,9 5 1 7.4 7 1,3 0 4,7 0 % T O P L A M 2. 1 3 2. 4 7 2, 6 8 2. 4 3 3. 5 1 8, 3 5 3 0 1. 0 4 5, 6 7 1 4, 1 2 %
Şekil 4: 2017-2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alım giderleri için 2018 yılı başında 288.146.951,44- TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak Haziran döneminde 81.384.715,24-TL olan mal ve hizmet alım giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde 18.848.873,69-TL artışla 100.233.588,93-TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış %23,16 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. AY L A R D e ğ iş im 2 0 1 7 2 0 1 8 D e ğ iş im Tu t a rı O ra n ı % O c a k 2.2 7 8.1 2 0,3 9 5.8 7 9.2 7 1,8 4 3.6 0 1.1 5 1,4 5 1 5 8,0 8 % Ş u b a t 1 2.7 1 7.0 5 1,5 2 1 5.7 6 3.3 5 1,6 5 3.0 4 6.3 0 0,1 3 2 3,9 5 % Ma r t 1 4.4 9 2.2 4 4,1 9 1 6.8 6 1.6 2 7,0 1 2.3 6 9.3 8 2,8 2 1 6,3 5 % N is a n 1 5.5 3 6.7 7 3,9 6 1 7.0 1 0.8 6 2,6 3 1.4 7 4.0 8 8,6 7 9,4 9 % May ıs 1 7.8 3 9.2 9 1,0 5 1 2.3 6 0.1 8 9,4 5-5.4 7 9.1 0 1,6 0-3 0,7 1 % H a z ir a n 1 8.5 2 1.2 3 4,1 3 3 2.3 5 8.2 8 6,3 5 1 3.8 3 7.0 5 2,2 2 7 4,7 1 % T O P L A M 8 1. 3 8 4. 7 1 5, 2 4 1 0 0. 2 3 3. 5 8 8, 9 3 1 8. 8 4 8. 8 7 3, 6 9 2 3, 1 6 %
Şekil-5: 2017 2018 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 04.Faiz Giderleri Faiz giderleri için 2018 yılı başında 5.350.000,00- TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak Haziran döneminde 5.237.405,09,TL olan faiz giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde 1.651.752,98 azalışla 3.585.652,11-TL olmuştur. Faiz giderlerindeki azalış %31,54 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki faiz giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. AY L A R D e ğ iş im O ra n ı 2 0 1 7 2 0 1 8 D e ğ iş im Tu ta rı % O c a k 0,0 0 2.2 8 4.4 3 0,2 4 2.2 8 4.4 3 0,2 4 1 0 0,0 0 % Ş u b a t 2.9 5 9.4 2 1,6 4 0,0 0-2.9 5 9.4 2 1,6 4-1 0 0,0 0 % Ma rt 2.2 6 8.7 7 8,5 1 3 4 2.0 1 9,7 2-1.9 2 6.7 5 8,7 9-8 4,9 2 % N is a n 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 % May ıs 9.2 0 4,9 4 5 6 4.5 5 9,6 5 5 5 5.3 5 4,7 1 6 0 3 3,2 2 % H a z ira n 0,0 0 3 9 4.6 4 2,5 0 3 9 4.6 4 2,5 0 1 0 0,0 0 % T O P L A M 5. 2 3 7. 4 0 5, 0 9 3. 5 8 5. 6 5 2, 1 1-1. 6 5 1. 7 5 2, 9 8-3 1, 5 4 %
Şekil-6: 2017 2018 Faiz Giderleri 05. Cari Transferler Cari transfer harcamaları için 2018 yılı başında 15.471.375,62.-TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak Haziran döneminde 4.744.226,59-TL olan cari transfer harcaması 2018 yılı Ocak Haziran döneminde 1.459.386,86.-TL azalışla 3.284.839,73.-TL olmuştur. Cari Transfer Harcamalarındaki azalışla %30.76 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. AY L A R 2 0 1 7 2 0 1 8 D e ğ iş im Tu t a r ı D e ğ iş im O r a n ı % O c a k 1.6 2 3.4 2 8,0 1 8 6.6 6 5,2 6-1.5 3 6.7 6 2,7 5-9 4,6 6 % Ş u b a t 2 1 1.7 1 4,3 3 2 5 0.7 3 3,2 0 3 9.0 1 8,8 7 1 8,4 3 % Ma r t 1.0 9 7.4 6 3,9 2 3 7 7.0 0 3,6 5-7 2 0.4 6 0,2 7-6 5,6 5 % N is a n 3 6 1.8 7 9,9 2 1.2 9 3.5 0 9,8 9 9 3 1.6 2 9,9 7 2 5 7,4 4 % Ma y ıs 6 7 3.7 1 0,4 0 4 2 2.8 1 6,2 8-2 5 0.8 9 4,1 2-3 7,2 4 % H a z ira n 7 7 6.0 3 0,0 1 8 5 4.1 1 1,4 5 7 8.0 8 1,4 4 1 0,0 6 % T O P L A M 4. 7 4 4. 2 2 6, 5 9 3. 2 8 4. 8 3 9, 7 3-1. 4 5 9. 3 8 6, 8 6-3 0, 7 6 %
Şekil-7: 2017 2018 Cari Transferleri 06. Sermaye Giderleri Sermaye giderleri için 2018 yılı başında 43.521.490,94-TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak Haziran döneminde 16.540.052,44.-TL olan sermaye giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran döneminde 1.108.645,49.-TL azalışla 15.431.406,95.-TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki azalış %6,70 olarak gerçekleşmiştir.anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Ta b lo 8 : 2 0 1 7 2 0 1 8 S e rm ay e G id e rle ri AY L A R 2 0 1 7 2 0 1 8 D e ğ iş im Tu t a rı D e ğ iş im O ra n ı % O c a k 0,0 0 1.2 1 1.9 3 2,3 2 1.2 1 1.9 3 2,3 2 1 0 0,0 0 % Ş u b a t 4 4 4.4 4 1,3 6 1.2 9 8.7 9 3,3 1 8 5 4.3 5 1,9 5 1 9 2,2 3 % Ma rt 1 4.7 6 6.4 9 8,5 5 3.9 3 2.0 3 6,9 5-1 0.8 3 4.4 6 1,6 0-7 3,3 7 % N is a n 1 1.5 0 5,0 0 5.0 9 7.8 6 2,9 8 5.0 8 6.3 5 7,9 8 4 4 2 0 9,9 8 % May ıs 7 2 5.1 0 9,9 8 2.1 6 0.8 3 1,8 9 1.4 3 5.7 2 1,9 1 1 9 8,0 0 % H a z ira n 5 9 2.4 9 7,5 5 1.7 2 9.9 4 9,5 0 1.1 3 7.4 5 1,9 5 1 9 1,9 8 % T O P L A M 1 6. 5 4 0. 0 5 2, 4 4 1 5. 4 3 1. 4 0 6, 9 5-1. 1 0 8. 6 4 5, 4 9-6, 7 0 %
Şekil 8: 2017-2018 Sermaye Giderleri B.Bütçe Gelirleri Belediyemizin 2017 2018 yılları Ocak Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 2018 mali yılında 414.000.000,00.-TL bütçe gelirleri öngörülmüştür. Bütçe gelirlerine bakıldığında; Vergi gelirleri 147.500.000,00.-TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri 63.500.000,00-TL, Alınan Bağış ve Yardımlar 3.000.000,00-TL Diğer gelirler 110.800.000,00-TL, Sermaye gelirleri 89.700.000,00.-TL Red ve İadeler -500.000,00 TL olarak öngörülmüştür.
Ta b lo 8 : 2 0 1 7 v e 2 0 1 8 Y ılla r ı O c a k H a z ira n D ö n e m i B ü t ç e G e lir le r in in G e liş im i G E L İ R G E R C E K L E Ş ME L E R İ G E L İ R E K O N O Mİ K 2 0 1 7 G E R Ç E K L E Ş E N 2 0 1 8 P L A N L A N A N O C A K-H A Z İ R A N D Ö N E Mİ O r a n % K O D G E L İ R G E L İ R A r tış O r a n ı % 2 0 1 7 2 0 1 8 2 0 1 7 2 0 1 8 0 1 - V e rg i G e lirle ri 7 9.8 2 4.6 8 9,4 4 1 4 7.5 0 0.0 0 0,0 0 4 6.2 9 3.2 6 0,6 6 5 8.3 5 4.8 2 5,2 8 5 7,9 9 % 3 9,5 6 % 2 6,0 5 % 0 3 -Te ş e b b ü s v e Mü lk iy e t G e lirle ri 0 4 -A lın a n B a ğ ış v e Y a r d ım la r ile Ö z e l G e lirle r 0 5 -D iğ e r G e lirle r 5 7.6 9 1.3 7 1,6 5 6 3.5 0 0.0 0 0,0 0 2 8.3 0 5.1 2 2,1 3 2 6.8 8 8.2 3 7,0 5 4 9,0 6 % 4 2,3 4 % -5,0 1 % 1 2 9.8 0 8,3 9 3.0 0 0.0 0 0 3 9.7 4 2,1 9 3.2 0 4.1 0 0,0 0 3 0,6 2 % 1 0 6,8 0 % 7 9 6 2,2 1 % 0 6 - S e rm ay e G e lirle r i 9 3.2 8 7.6 0 2,1 3 1 1 0.8 0 0.0 0 0,0 0 4 4.7 9 9.0 2 2,0 3 5 4.1 9 8.7 9 5,4 8 4 8,0 2 % 4 8,9 2 % 2 0,9 8 % 1 6.7 2 9.9 5 6,8 0 8 9.7 0 0.0 0 0 3.9 2 8.0 3 6,6 8 9.0 1 1.8 2 0,5 0 2 3,4 8 % 1 0,0 5 % 1 2 9,4 2 % 0 8 - A la c a k la r d a n Ta h s ila t 0 0 0 0,0 0 % 0,0 0 % 0,0 0 % 0 9 - R e d v e İ a d e le r 2 7 7.6 6 8,5 9 5 0 0.0 0 0,0 0 1 0 3 1 4 6,2 8 1.4 2 1.1 0 8,7 6 3 7,1 5 % 2 8 4,2 2 % 0,0 0 % T O P L A M 2 4 7. 3 8 5. 7 5 9, 8 2 4 1 4. 0 0 0. 0 0 0, 0 0 1 2 3. 2 6 2. 0 3 7, 4 1 1 5 0. 2 3 6. 6 6 9, 5 5 4 9, 8 3 % 3 6, 2 9 % 2 1, 8 8 % Şekil 9: 2017 Gerçekleşen Gelir,2018 Planlanan Gel
2017 Yılı Ocak -Haziran Dönemi Gerçekleşen Gelir Belediyemizin 2017 mali yılı Ocak Haziran döneminde toplam 123.262.037,41.-TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin, Vergi gelirleri 46.293.260,66-TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri 28.305.122,13-TL, Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler 39.742,19.-TL, Diğer gelirler 44.799.022,03.-TL, Sermaye gelirleri.3.928.036,68-tl red ve iadeler 103.146,28 -TL den oluştuğu görülmektedir. 2018 mali yılı Ocak-Haziran döneminde Vergi Gelirleri 58.354.825,28.-TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri 26.888.237,05.-TL, Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler 3.204.100,00-TL, Diğer gelirler 54.198.795,48-TL, Sermaye gelirleri 9.011.820,50-TL den oluşmaktadır. Şekil-10: 2017 yılı Ocak- Haziran Gerçekleşen Gelir 2017 mali yılı Ocak Haziran dönemi gelir gerçekleşmeleri incelendiğinde 2017 Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme oranı %49,83 dür. 2017 yılında elde edilen Vergi gelirlerinin %57,99 si, Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin %49,06 sı, Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirlerin %30,62'si, Diğer gelirlerin %48,02 si, Sermaye gelirlerin %23,48 i Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir. 2018 Yılı Ocak -Haziran Dönemi Gerçekleşen Gelir
2018 yılında planlanan gelirin Ocak Haziran döneminde gerçekleşme oranı %36,28 dir.. 2018 Öngörülen Vergi gelirlerinin % 39,56 sı, Teşebbüs ve mülkiyet gelirinin %42,32 ı, Alınan bağış ve yardımların %106,80'i, Diğer gelirlenin %48,91 i, Sermaye gelirlerin %10,05 i Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir. Şekil-11 : 2018 Yılı Ocak -Haziran Gerçekleşen Gelir 01- Vergi Gelirleri Vergi gelirleri Ocak-Haziran 2017 döneminde 46.293.260,66.-TL olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde 12.061.564,62-TL artışla 58.354.825,28.-TL olmuştur. Vergi gelirlerindeki artış %26,05 olarak gerçekleşmiştir. Tablo 10:.2017-2018 Vergi Gelirleri AY L A R 2 0 1 7 2 0 1 8 D E Ğ İ Ş İ M T U TA R I D e ğ iş im O ra n ı % O c a k 4.7 6 0.0 6 8,2 2 6.7 0 4.4 7 1,2 6 1.9 4 4.4 0 3,0 4 4 0,8 5 % Ş u b a t 3.6 8 5.6 0 1,0 1 4.6 1 8.1 3 9,7 5 9 3 2.5 3 8,7 4 2 5,3 0 % Ma rt 5.9 2 5.5 8 7,5 4 6.2 7 5.2 8 8,0 1 3 4 9.7 0 0,4 7 5,9 0 % N is a n 5.0 5 7.5 8 5,4 4 1 0.4 8 2.9 8 4,2 2 5.4 2 5.3 9 8,7 8 1 0 7,2 7 % May ıs 1 9.7 1 5.0 9 4,0 4 2 5.2 6 7.3 5 8,8 2 5.5 5 2.2 6 4,7 8 2 8,1 6 % H a z ira n 7.1 4 9.3 2 4,4 1 5.0 0 6.5 8 3,2 2-2.1 4 2.7 4 1,1 9-2 9,9 7 % T O P L A M 4 6. 2 9 3. 2 6 0, 6 6 5 8. 3 5 4. 8 2 5, 2 8 1 2. 0 6 1. 5 6 4, 6 2 2 6, 0 5 %
Şekil 12: 2017-2018 Vergi Gelirleri 02- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Ocak-Haziran 2017 döneminde 28.305.122,13.-TL olup, Ocak- Haziran 2018 döneminde 1.416.885,08.-TL azalışla 26.888.237,05.-TL olmuştur. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerindeki azalış %5,01 olarak gerçekleşmiştir Tablo 11:.2017-2018 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri AY L A R 2 0 1 7 2 0 1 8 D E Ğ İ Ş İ M T U TA R I D e ğ iş im O r a n ı % O c a k 3.5 9 2.8 8 8,9 3 3.7 0 3.4 9 4,7 6 1 1 0.6 0 5,8 3 3,0 8 % Ş u b a t 1.9 5 3.3 5 4,6 3 3.8 8 4.6 9 4,6 8 1.9 3 1.3 4 0,0 5 9 8,8 7 % Ma rt 6.4 2 4.8 3 6,3 6 5.1 5 4.5 9 2,9 7-1.2 7 0.2 4 3,3 9-1 9,7 7 % N is a n 5.2 7 5.5 5 9,9 1 5.0 7 3.8 3 4,7 5-2 0 1.7 2 5,1 6-3,8 2 % Ma y ıs 3.3 6 3.4 6 0,0 6 6.5 4 1.2 5 8,8 8 3.1 7 7.7 9 8,8 2 9 4,4 8 % H a z ira n 7.6 9 5.0 2 2,2 4 2.5 3 0.3 6 1,0 1-5.1 6 4.6 6 1,2 3-6 7,1 2 % T O P L A M 2 8. 3 0 5. 1 2 2, 1 3 2 6. 8 8 8. 2 3 7, 0 5-1. 4 1 6. 8 8 5, 0 8-5, 0 1 %
Şekil 13: 2017-2018 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 3.Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel gelirler Ocak-Haziran 2017 döneminde 39.742,19.-TL olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde 3.164.357,81.-TL artışla 3.204.100,00-TL olmuştur. Alınan Bağış azalış %7962,21 olarak gerçekleşmiştir. Tablo 12:.2016-2017 Alınan Bağış ve yardımlar ile özel gelirler Ta b lo 1 1 :. 2 0 1 7-2 0 1 8 A lın a n B a ğ ış v e y a rdım la r ile öz e l g e lirle r Ay la r D e ğ iş im 2 0 1 7 2 0 1 8 D e ğ iş im Tu t a rı O ra n ı % O c a k 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 % Ş u b a t 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 % Ma rt 2 3.7 5 0,0 0 1.1 2 9.8 5 0,0 0 1.1 0 6.1 0 0,0 0 4 6 5 7,2 6 % N is a n 1 1.8 7 5,0 0 0,0 0-1 1.8 7 5,0 0-1 0 0,0 0 % Ma y ıs 4.1 1 7,1 9 8 4 4.0 0 0,0 0 8 3 9.8 8 2,8 1 2 0 3 9 9,4 2 % H a z ira n 0,0 0 1.2 3 0.2 5 0,0 0 1.2 3 0.2 5 0,0 0 1 0 0,0 0 % To p la m 3 9. 7 4 2, 1 9 3. 2 0 4. 1 0 0, 0 0 3. 1 6 4. 3 5 7, 8 1 7 9 6 2, 2 1 %
Şekil 14: 2017-2018 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 4. Diğer Gelirler Diğer Gelirler Ocak-Haziran 2017 döneminde 44.799.022,03.-TL olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde 9.399.773,45.-TL artışla 54.198.795,48.-TL olmuştur. Diğer Gelirlerdeki artış %20,98 olarak gerçekleşmiştir. Tablo 13:.2017-2018 Diğer Gelirler AY L A R 2 0 1 7 2 0 1 8 D E Ğ İ Ş İ M T U TA R I D e ğ iş im O r a n ı % O c a k 8.7 7 0.8 3 4,5 5 1 0.7 2 1.0 3 5,0 8 1.9 5 0.2 0 0,5 3 2 2,2 4 % Ş u b a t 6.8 1 8.3 5 8,7 8 9.2 2 9.9 3 4,8 1 2.4 1 1.5 7 6,0 3 3 5,3 7 % Ma rt 8.1 2 7.4 1 7,3 1 9.4 3 0.1 0 8,1 2 1.3 0 2.6 9 0,8 1 1 6,0 3 % N is a n 6.5 7 9.8 4 3,3 6 1 0.3 1 7.0 6 8,4 2 3.7 3 7.2 2 5,0 6 5 6,8 0 % Ma y ıs 6.0 5 1.7 9 3,5 0 6.8 4 4.4 0 4,0 6 7 9 2.6 1 0,5 6 1 3,1 0 % H a z ir a n 8.4 5 0.7 7 4,5 3 7.6 5 6.2 4 4,9 9-7 9 4.5 2 9,5 4-9,4 0 % T O P L A M 4 4. 7 9 9. 0 2 2, 0 3 5 4. 1 9 8. 7 9 5, 4 8 9. 3 9 9. 7 7 3, 4 5 2 0, 9 8 %
Şekil 15: 2017-2018 Diğer Gelirler 5.Sermaye Gelirleri Sermaye Gelirleri Ocak-Haziran 2017 döneminde 3.928.036,68.-TL olup, Ocak-Haziran 2018 döneminde 5.083.783,82.-TL artışla 9.011.820,50.-TL olmuştur. Sermaye Gelirlerindeki artış %129,42 olarak gerçekleşmiştir. Tablo 14:.2017-2018 Sermaye Gelirleri
AY L AR 2 0 1 7 2 0 1 8 D E Ğ İ Ş İ M T U TA R I D e ğ iş im O ra n ı % O c a k 0,0 0 3.6 1 5.8 2 0,0 0 3.6 1 5.8 2 0,0 0 1 0 0,0 0 % Ş u b a t 3.8 0 4.6 8 7,0 9 0,0 0-3.8 0 4.6 8 7,0 9-1 0 0,0 0 % Ma rt 1 1.8 6 9,5 9 4 6 6.0 4 0,0 0 4 5 4.1 7 0,4 1 3 8 2 6,3 4 % N is a n 1 1 1.4 8 0,0 0 1.0 2 2.0 8 8,0 0 9 1 0.6 0 8,0 0 8 1 6,8 4 % May ıs 0,0 0 4 4 0.6 1 8,5 0 4 4 0.6 1 8,5 0 1 0 0,0 0 % H a z ira n 0,0 0 3.4 6 7.2 5 4,0 0 3.4 6 7.2 5 4,0 0 1 0 0,0 0 % T O P L A M 3. 9 2 8. 0 3 6, 6 8 9. 0 1 1. 8 2 0, 5 0 5. 0 8 3. 7 8 3, 8 2 1 2 9, 4 2 % Şekil 16: 2017-2018 Sermaye Gelirleri C. Finansman 2018 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemindeki toplam gider 141.070.483,06 TL, toplam gelir 150.236.669,55 TL olarak gerçekleşmiştir. Yılın ilk altı aylık döneminde 9.166.186,49 TL bir bütçe fazlası oluşmuştur.
II-TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir. Tablo 15:2018 yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri
2 0 1 8 O c a k H a z ira n H a r c a m a la r ı Te m m u z A ra lık D ö n e m i ( Ta h m in i) G e r ç e k le ş m e O r a n ı % 0 1 - P e rs o n e l G id e r le r i 0 2 -S G K D e v le t P rim G id e r le r i 0 3 -Ma l v e H iz m e t A lım G id e r le r i 0 4 - F a iz G id e r i 0 5 -C a ri Tr a n s f e r 0 6 - S e rm ay e G id e r le r i 0 7 - S e rm ay e Tr a n s f e r i 0 8 - B o rç V e rm e B A Ş L A N G I Ç Ö D E N E Ğ İ H A R C A MA L A R D Ö N E Mİ ( TA H Mİ N İ ) 3 2.4 8 5.6 1 4,1 1 T L 1 6.1 0 1.4 7 6,9 9 1 6.1 0 1.4 7 6,9 9 9 9,1 3 % 8.0 8 3.3 7 0,2 9 T L 2.4 3 3.5 1 8,3 5 2.4 3 3.5 1 8,3 5 6 0,2 1 % 2 8 8.1 4 6.9 5 1,4 4 TL 1 0 0.2 3 3.5 8 8,9 3 1 0 0.2 3 3.5 8 8,9 3 6 9,5 7 % 5.3 5 0.0 0 0,0 0 T L 3.5 8 5.6 5 2,1 1 3.5 8 5.6 5 2,1 1 1 3 4,0 4 % 1 5.4 7 1.3 7 5,6 2 T L 3.2 8 4.8 3 9,7 3 3.2 8 4.8 3 9,7 3 4 2,4 6 % 4 3.5 2 1.4 9 0,9 4 T L 1 5.4 3 1.4 0 6,9 5 1 5.4 3 1.4 0 6,9 5 7 0,9 1 % 0,0 0 T L 0,0 0 0,0 0 0,0 0 % 0,0 0 T L 0,0 0 0,0 0 0,0 0 % 0 9 -Y e d e k Ö d e n e k le r 2 0.9 4 1.1 9 7,6 0 T L 0,0 0 0,0 0 0,0 0 % To p la m 4 1 4. 0 0 0. 0 0 0, 0 0 1 4 1. 0 7 0. 4 8 3, 0 6 1 4 1. 0 7 0. 4 8 3, 0 6 6 8, 1 5 %
Şekil 17: 2018 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşme Tahminleri 1- Personel Giderleri Ocak Haziran 2018 döneminde 16.101.476,99.-TL olan personel giderlerinin Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 16.101.476,99.-TL olması beklenmektedir. Personel giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %99,13 u olacağı tahmin edilmektedir. 2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Ocak Haziran 2018 döneminde 2.433.518,35-TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin Temmuz Aralık 2018 döneminde 2.433.518,35.-TL olması beklenmektedir. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 60,21 i olacağı tahmin edilmektedir. 3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Ocak Haziran 2018 döneminde 100.233.588,93.-TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin Temmuz Aralık 2018 döneminde 100.233.588,93.-TL olması beklenmektedir. Mal ve hizmet alım giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 69,57 si olacağı tahmin edilmektedir. 4- Faiz Gideri Ocak Haziran 2018 döneminde 3.585.652,11.-TL olan Faiz Giderlerinin Temmuz-Aralık 2018 döneminde 3.585.652,11.-TL olması beklenmektedir. Faiz Giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinn 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %134,04 olacağı tahmin edilmektedir. 5- Cari Transferler
Ocak Haziran 2018 döneminde 3.284.839,73-TL olan cari transferlerin Temmuz Aralık 2018 döneminde 3.284.839,73.-TL olması beklenmektedir. Cari transferlerde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 42,46 olacağı tahmin edilmektedir. 6- Sermaye Giderleri Ocak Haziran 2018 döneminde 15.431.406,95.-TL olan sermaye giderlerinin Temmuz Aralık 2018 döneminde 15.431.406,95.-TL olması beklenmektedir. Sermaye giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %70,91 olacağı tahmin edilmektedir. 7- Sermaye Transferleri Ocak Haziran 2018 döneminde 0,00.-TL olan sermaye transferlerinin Temmuz-Aralık döneminde kullanılmayacağı tahmin edilmektedir. B. Bütçe Gelirleri Tablo 16:2018 yılı Bütçe Gelirleri Gerçekleşmeleri 2 0 1 8 B A Ş L A N G I Ç Ö D E N E Ğ İ O C A K-H A Z İ R A N TA H S İ L AT I T E MMU Z -A R A L I K D Ö N E Mİ ( TA H Mİ N İ ) G e rç e k le ş m e O ra n ı % 0 1 - V e rg i G e lirle ri 1 4 7.5 0 0.0 0 0,0 0 5 8.3 5 4.8 2 5,2 8 5 8.3 5 4.8 2 5,2 8 7 9,1 3 % 0 3 -Te ş e b b ü s v e Mü lk iy e t G e lirle ri 6 3.5 0 0.0 0 0,0 0 2 6.8 8 8.2 3 7,0 5 2 6.8 8 8.2 3 7,0 5 8 4,6 9 % 0 4 - A lın a n B a ğ ış Y a rd ım la r ile Ö z e l G e lirle r 3.0 0 0.0 0 0 3.2 0 4.1 0 0,0 0 3.2 0 4.1 0 0,0 0 2 1 3,6 1 % 0 5 - D iğ e r G e lirle r 1 1 0.8 0 0.0 0 0,0 0 5 4.1 9 8.7 9 5,4 8 5 4.1 9 8.7 9 5,4 8 9 7,8 3 % 0 6 -S e rm ay e G e lirle ri 8 9.7 0 0.0 0 0 9.0 1 1.8 2 0,5 0 9.0 1 1.8 2 0,5 0 2 0,0 9 % 0 8 -A la c a k la rd a n Ta h s ila t 0,0 0 0,0 0 % 0 9 -R e d v e İ a d e le r ( -) 5 0 0.0 0 0,0 0 1.4 2 1.1 0 8,7 6 1.4 2 1.1 0 8,7 6 5 6 8,4 4 % T O P L A M 4 1 4. 0 0 0. 0 0 0, 0 0 1 5 0. 2 3 6. 6 6 9, 5 5 1 5 0. 2 3 6. 6 6 9, 5 5 7 2, 5 8 %
Şekil 18: 2018 Yılı Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Tahminleri C. Finansman 2018 yılı Başlangıç ödeneğine göre gelirin %72,58 i tahsil edilmesi planlanmaktadır.