T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. A TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI DEĞİŞKEN 1 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU
İÇİNDEKİLER Sayfa No I- FONU TANITICI BİLGİLER... 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER... 2 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU... 3-6 IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU... 7 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER... 8 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR... 9 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR... 10 VIII- İTFALAR... 11 IX- PORTFÖYE ALIŞLAR... 12 X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI... 13
FONU TANITICI BİLGİLER A. FONUN ADI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. A Tipi Şemsiye Fonu'na Bağlı Değişken Başak Alt Fonu (2. Alt Fon), A tipi fondur. B. KURUCUNUN ÜNVANI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı 5.000.000 TL dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri 671.478,77 TL dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı 60.379.500 dür. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 16 Eylül 2005 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir.
FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 0,011117 dir. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: Fonun önceki yıl katılma payı fiyatı 0,011592 dir. C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Fonun yıllık katılma payı fiyatı artış oranı (%4,10) dur. D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Fonun yılbaşına göre yıllık fiyat artış oranı (%4,10) dur. E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: 0,00 Hazine Bonosu: 0,00 Ters Repo: 0,00 Hisse Senedi: 42,19 Takasbank Para Piyasası: 0,00 Özel Sektör Borçlanma Aracı: 0,00 Altın ve Diğer Kıymetli Maden: 0,00 Kira Sertifikaları: 57,81 Diğer: 0,00 TOPLAM 100,00 F. YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavüldeki pay adedi: 78.277.926 (Bir şemsiye fona bağlı alt fon için tedavül oranı hesaplanamayan bir orandır.) G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: 148,16 işgünü H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: 494,23 gün I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: 3.233.290,18 TL J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: 3.290.220,33 TL
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı A.PAY - ISIN Nominal Faiz Ödeme Nominal Birim Alış Satın Alış İç İskonto Borsa Sözleşme Repo Teminat Günlük Birim Toplam Değer/Net Grup Toplam İhraçcı Vade Kodu Faiz Oranı Sayısı Değer Fiyatı Tarihi Oranı No Tutarı Değer Varlık Değeri (%) (%) Aksa Akrilik AKSA.E - 4,74 8,02 4 - - Kimya Sanayii A.Ş. Albaraka ALBRK.E 4.290 1,61 1,54 6.606 2,55 1,05 Türk Katılım Bankası A.Ş. Arçelik A.Ş. ARCLK.E 1.383 11,70 12,15 16.803 6,48 2,67 Asya ASYAB.E 6.914 2,00 1,45 10.025 3,87 1,59 Katılım Bankası A.Ş. Aygaz A.Ş. AYGAZ.E 1.237 9,92 8,20 10.143 3,91 1,61 Bagfaş Bandırma Gübre Fabrikaları A.Ş. Bim Birleşik Mağazalar A.Ş Enka İnşaat ve Sanayi A.Ş. Ereğli Demir ve Çelik Fabrikaları T.A.Ş. Ford Otomotiv Sanayi A.Ş. İstanbul Gold B Tipi Altın Borsa Yatırım Fonu İzmir Demir Çelik Sanayi A.Ş. Koç Holding A.Ş. Konya Çimento Sanayii A.Ş. Kardemir Karabük Demir Çelik Sanayi ve Ticaret A.Ş. BAGFS.E 324 49,34 34,50 11.178 4,31 1,78 BIMAS.E 318 41,16 43,40 13.801 5,32 2,19 ENKAI.E 1 4,21 6,02 4 - - EREGL.E 4.291 2,14 2,58 11.071 4,27 1,76 FROTO.E 899 24,68 22,70 20.407 7,87 3,24 GLDTR.F 900 9,59 7,84 7.056 2,72 1,12 IZMDC.E 1.580 3,15 2,15 3.397 1,31 0,54 KCHOL.E 1.886 9,22 8,80 16.597 6,40 2,64 KONYA.E 28 338,11 248,00 6.944 2,68 1,1 KRDMD.E 7.459 0,96 1,06 7.907 3,05 1,26
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Nuh NUHCM.E 1.607 10,96 9,22 14.817 5,72 2,35 Çimento Sanayii A.Ş. Petkim PETKM.E 6.203 2,67 2,73 16.935 6,53 2,69 Petrokimya Holding A.Ş. H.Ö. SAHOL.E 1.561 10,65 8,64 13.487 5,20 2,14 Sabancı Holding A.Ş. T.Şişe ve SISE.E 2.488 2,60 2,72 6.767 2,61 1,07 Cam Fabrikaları A.Ş. Turkcell TCELL.E - 9,93 11,35 3 - - İletişim Hizmetleri A.Ş. Tofaş Türk TOASO.E 1.753 11,07 13,40 23.504 9,07 3,73 Otomobil Fabrikası A.Ş. Turcas TRCAS.E 5.124 3,22 2,49 12.759-2,03 Petrol A.Ş. Trakya Cam TRKCM.E 6.925 2,48 2,54 17.590 4,92 2,79 Sanayii A.Ş. Tüpraş- TUPRS.E 266 45,06 42,90 11.411 6,79 1,81 Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş. Ülker ULKER.E 1 5,97 15,20 15 4,40 - Bisküvi Sanayi A.Ş. Zorlu Enerji ZOREN.E - 1,49 1,04-0,01 - - Elektrik Üretim A.Ş. GRUP TOPLAMI 57.440 259.231 100,00 41,16 B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI ARA GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - B.2. KAMU SEKTÖRÜ BORÇLANMA ARAÇLARI ARA GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - GRUP TOPLAMI- - - - - - - - - - - - - - - -
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Nominal Faiz Ödeme Nominal Birim Alış Satın Alış İç İskonto Borsa Sözleşme Repo Teminat Günlük Birim Toplam Değer/Net Grup Toplam Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Sayısı Değer Fiyatı Tarihi Oranı No Tutarı Değer Varlık Değeri (%) (%) DENİZBANK4 Mart TRDASVK31417 8,47 61 80.000 99,66 8,78 100,33 80.265 21,67 12,75 C. KİRA SERTİFİKALARI 2014 HAZİNE 1 Ekim TRD011014T17 8,76 272 170.000 99,76 8,96 100,86 171.463 46,3 27,24-2014 HAZİNE 18 Şubat TRD180215T17 8,75 412 120.000 96,21 8,94 98,84 118.608 32,03 18,84-2015 GRUP TOPLAMI 370.000 370.336 100,00 58,83 Ç. TÜREV ARAÇLAR (6) GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER - GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - F. VARANTLAR - - GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - G. DİĞER VARLIKLAR GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 427.440 629.567 100,00
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 31 Aralık 2013 Tutar Grup Toplam TL % % Fon/ortaklık portföy değeri 629.567-93,76 Hazır değerler 44.704-6,66 Kasa - - - Bankalar 44.704 100,00 6,66 Diğer hazır değerler - - - Alacaklar - - - Takastan alacaklar - - - Diğer alacaklar - - - Diğer varlıklar - - - Borçlar (2.792) - (0,42) Takasa borçlar - - - Yönetim ücreti (1.811) 64,87 - Ödenecek vergi - - - İhtiyatlar - - - Krediler - - - Diğer borçlar (981) 35,13 - Toplam değer/net varlık değeri 671.479-100,00 Toplam katılma payı/pay sayısı 60.379.500 Yatırım fonları için kurucu tarafından İktisap edilen katılma payı -
YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER AÇIKLAMA 31 Aralık 2013 İhraç izni ücretleri 183 İlan giderleri 1.070 Sigorta ücretleri - Aracılık komisyon giderleri 403 Noter harç ve tasdik ücretleri 568 Fon yönetim ücretleri 26.037 Denetim ücretleri 944 Vergi, resim, harç vb giderler 578 Saklama giderleri 273 Diğer giderler 2.891 32.947
DİĞER AÇIKLAMALAR A. Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Tarih Pay Kodu Stok Adedi Bedelsiz Oranı % Bedelsiz Adet Bedelsiz Pay Temettü Oranı % Temettü Tutar 28.03.2013 AKSA.E 0,48 0,0000 0,00 48,4100 0,23 29.03.2013 AKCNS.E 1.121,00 0,0000 0,00 57,4500 644,01 01.04.2013 ARCLK.E 783,00 0,0000 0,00 52,5360 411,36 01.04.2013 SAHOL.E 911,00 0,0000 0,00 10,0000 91,10 02.04.2013 KARTN.E 49,00 0,0000 0,00 151,6580 74,31 03.04.2013 FROTO.E 599,00 0,0000 0,00 85,5000 512,15 04.04.2013 TUPRS.E 266,00 0,0000 0,00 385,0000 1.024,10 05.04.2013 TOASO.E 1.154,00 0,0000 0,00 96,0000 1.107,84 08.04.2013 ULKER.E 0,98 0,0000 0,00 43,8600 0,43 09.04.2013 AYGAZ.E 937,00 0,0000 0,00 100,0000 937,00 12.04.2013 EREGL.E 5.112,63 13,2686 678,37 EREGL.E 0,0000 0,00 17.04.2013 KCHOL.E 1.256,00 0,0000 0,00 18,7000 234,87 08.05.2013 ENKAI.E 0,54 0,0000 0,00 8,0000 0,04 14.05.2013 KOZAL.E 292,00 0,0000 0,00 86,0385 251,23 24.05.2013 BIMAS.E 144,00 0,0000 0,00 145,0000 208,80 29.05.2013 KONYA.E 28,00 0,0000 0,00 1.642,0000 459,76 29.05.2013 NUHCM.E 1.185,00 0,0000 0,00 32,0000 379,20 30.05.2013 EREGL.E 5.791,00 0,0000 0,00 3,4286 198,55 31.05.2013 BAGFS.E 220,00 0,0000 0,00 89,6448 197,22 31.05.2013 SISE.E 0,27 0,0000 0,00 4,7333 0,01 31.05.2013 TRCAS.E 3.488,00 0,0000 0,00 3,3333 116,27 31.05.2013 TRKCM.E 4.465,30 0,0000 0,00 2,3858 106,53 12.06.2013 ENKAI.E 0,54 14,2857 0,08 ENKAI.E 0,0000 0,00 18.06.2013 BIMAS.E 144,00 100,0000 144,00 BIMAS.E 0,0000 0,00 03.07.2013 TRKCM.E 7.987,30 2,3527 187,91 TRKCM.E 0,0000 0,00 04.07.2013 KRDMD.E 8.712,00 20,0562 1.747,29 KRDMD.E 0,0000 0,00 04.07.2013 SISE.E 3.330,27 4,7333 157,63 SISE.E 0,0000 0,00 20.11.2013 EREGL.E 4.291,00 0,0000 0,00 11,5714 496,53
DİĞER AÇIKLAMALAR B. Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan, Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir.
PORTFÖYDEN SATIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ SATIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satım detaylarına yer verilmemiştir.
İTFALAR SERMAYE PİYASASI ARACI İTFA TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ TUTAR AÇIKLAMA TRD011014T17 03.04.2013 370.000,00 13.690,00 Kupon İtfası TRD180215T17 21.08.2013 300.000,00 8.550,00 Kupon İtfası TRDASVK31417 03.09.2013 80.000,00 1.420,00 Kupon İtfası TRD011014T17 02.10.2013 170.000,00 6.290,00 Kupon İtfası TRDASVK31417 03.12.2013 80.000,00 1.420,00 Kupon İtfası
PORTFÖYE ALIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ ALIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alım detaylarına yer verilmemiştir.
FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 1) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası ( TCMB ) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. 2) Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. 3) Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. 4) Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. 5) Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. 6) Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. 7) Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. 8) (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. 9) (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. c) Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. 2) Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir.