KAMU DENETÇİLİĞİ KURUMU KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 KAMU DENETÇİLİĞİ KURUMU KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU (Temmuz 2014) 1

2 2014 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesi, Genel Yönetim Kapsamındaki Kamu İdarelerinin bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerinin kamuoyuna duyurulmasını öngörmektedir. Bu kapsamda, kanunun koyduğu ilke ve esaslar çerçevesinde kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve kamu kaynaklarının kullanılmasında etkinlik ve verimliliğin gözetilmesi, kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesi temel hedefimizdir. Kamu Denetçiliği Kurumu 2014 mali yılı ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan ve bütçe uygulamalarında hesap verilebilirlik ve saydamlık ilkeleri çerçevesinde hazırlanan 2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu aşağıda yer almaktadır. 2

3 I. OCAK HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI BÜTÇE GİDERLERİ: Kurumumuz, tarih ve 6328 sayılı Kamu Denetçiliği Kurumu Kanunu ile kurulmuştur. Kurumumuza, 6512 sayılı 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile ,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içinde ,00 TL ödenek eklenmiş olup, ilk altı aylık dönemde toplam ,00 TL ödenek mevcuttur. Bu ödenekten ,89 TL (%44,5) harcanmıştır. Yılın ilk altı aylık döneminde gerçekleşen harcama 2013 yılının ilk altı aylık dönem harcaması olan ,39 TL ye göre % 96,4 daha fazladır. Bu fazlalık, 2013 yılında personel sayımızın az olması, dolayısıyla personel giderlerimizin 2013 yılında 2014 yılına göre daha az olmasından kaynaklanmaktadır. Kurumumuzun 2013 ve 2014 yılı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık dağılımı ve gerçekleşme oranları aşağıdaki tabloda belirtilmiştir. BÜTÇE GİDERLERİ 2013 TOPLAM ÖDENEK 2014 TOPLAM ÖDENEK OCAK-HAZİRAN HARCAMA OCAK-HAZİRAN HARCAMALARININ YILI TOPLAM ÖDENEĞİNE ORANI (%) BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 01 PERSONEL GİDERLERİ 02 SGK DEVLET PRİMİ GİD. 03 MAL VE HİZMET ALIM GİD. 05 CARİ TRANSFERLER 06 SERMAYE GİDERLERİ , , , ,89 1,8 44, , , , ,32 41,3 50, , , , ,81 31,1 57, , , , ,26 20, , , , , , , , , ,55 3,8 87,7 3

4 ,40 TL ,81 TL ,00 TL ,95 TL ,14 TL ,63 TL ,22 TL ,55 TL ,26 TL ,32 TL Ekonomik sınıflandırmaya göre 2013 ve 2014 yılları bütçe ödeneklerinin ilk altı aylık gerçekleşme tutarı; 2013 VE 2014 YILLARI OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME PERSONEL SGK DEVLET MAL VE HİZMET CARİ SERMAYE GİDERLERİ PRİMİ GİD. ALIM GİD. TARNSFERLER GİDERLERİ ,63 TL ,40 TL ,22 TL ,00 TL ,14 TL ,32 TL ,81 TL ,26 TL ,95 TL ,55 TL 01-PERSONEL GİDERLERİ: Toplam ödeneği ,00 TL olup, ilk altı aylık dönemde ,32 TL (%50.9) harcama gerçekleşmiştir yılında toplam ,00 TL ödeneğin ilk altı aylık dönemde ,63 TL (%41.3) harcanmıştır. Bir önceki yıla göre ilk altı aylık dönemde harcamalarda %76.3 artış gözlemlenmiştir. Yeni göreve başlayan personellerimizin maaş ödemeleri ile birlikte personel giderleri artmıştır. 02-SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ: Toplam ödeneği ,00 TL olup, ilk altı aylık dönemde ,81 TL (%57.2) harcama gerçekleşmiştir yılında toplam ,00 TL ödeneğin ilk altı aylık dönemde ,40 TL (%31,1) harcanmıştır. Bir önceki yıla göre ilk altı aylık dönemde harcamalarda %99,7 artış gözlemlenmiştir. Yeni personellerimizin göreve başlaması ile birlikte sosyal güvenlik kurumlarına devlet primleri giderleri artmıştır. 4

5 03-MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ: Toplam ödeneği ,00 TL olup, ilk altı aylık dönemde ,26 TL (%30) harcama gerçekleşmiştir. Ocak- Haziran 2013 döneminde ise toplam ,00 TL ödenekten ,22 TL (%20.7) harcanmıştır yılında 2013 yılına göre %75,9 fazla harcama gerçekleşmiştir. 05-CARİ TRANSFERLER: Toplam ödeneği ,00 TL olup, ilk altı aylık dönemde ,95TL (%22,1) harcanmıştır yılının ilk altı aylık döneminde toplam ,00 TL ödenekten ,00 TL (%69) kullanılmıştır. 06-SERMAYE GİDERLERİ: Toplam ödeneğin ,00 TL, ilk altı aylık dönemde ,55 TL si (%87.7) harcamıştır yılının ilk altı aylık döneminde toplam ,00 TL ödeneğin ,14 TL si (%3.8) kullanılmıştır. 5

6 ,00 TL ,81 TL ,00 TL ,95 TL ,26 TL ,00 TL ,55 TL ,32 TL ,00 TL ,00 TL 2014 YILLI ÖDENEK VE HARCAMALARI ÖDENEK HARCAMA PERSONEL GİDERLERİ SGK DEVLET PRİMİ GİD. MAL VE HİZMET ALIM GİD. CARİ TARNSFERLER SERMAYE GİDERLERİ ÖDENEK ,00 TL ,00 TL ,00 TL ,00 TL ,00 TL HARCAMA ,32 TL ,81 TL ,26 TL ,95 TL ,55 TL 2013 YILI OCAK- HAZİRAN HARCAMA 1% 9% 32% Personel Giderleri Sos. Güv. Dev. Pr. Gid. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transfer Sermaye Gidr. 6% 52% 6

7 2014 YILI OCAK- HAZİRAN HARCAMA 1% 17% 29% Personel Giderleri Sos. Güv. Dev. Pr. Gid. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transfer Sermaye Gidr. 6% 47% BÜTÇE GELİRLERİ: Özel bütçeli bir kamu kuruluşu olmamız nedeniyle, 6328 sayılı Kamu Denetçiliği Kurumu Kanunu nun Bütçe başlıklı 29 uncu maddesinin 1 inci fıkrasında, kurum gelirlerimiz sayılmıştır; Kurumun gelirleri şunlardır: a) Türkiye Büyük Millet Meclisi bütçesinden alınacak Hazine yardımı b) Diğer gelirler. Bütçe gelirlerinin toplamı değerlendirilirse, 2013 yılı gerçekleşme toplamı ,00 TL, 2014 yılı başlangıç ödeneği ,00 TL dir. Ocak Haziran dönemini kapsayan ilk altı aylık dönemde ,00 TL (%47.95) gelir gerçekleşmiştir. Kurum gelirleri bütçe sınıflandırmasına göre aşağıdaki gibi özetlenebilir: TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ: Kurumumuz banka hesabında 2013 yılında 4.573,00 TL teşebbüs ve mülkiyet geliri bulunmaktadır yılında başlangıç ödeneği bulunmamakla birlikte, ilk altı aylık dönemde 7

8 1.380,00 TL gerçekleşme vardır. Lojman kiraları nedeniyle Kurum hesabına yatırılan paylar burada bütçelendirilmiştir. ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR: Türkiye Büyük Millet Meclisi Bütçesinden alınacak Hazine yardımı bu kapsamda bütçelendirilmiştir Yılında ,00 TL Hazine geliri gerçekleşmiştir yılı başlangıç ödeneği ,00 TL dir. İlk altı aylık Ocak- Haziran döneminde ,00 TL gerçekleşme görülmektedir. DİĞER GELİRLER: Banka hesabındaki paraların vadelendirilmesinden elde edilen faiz gelirleri burada bütçelendirilmiştir yılında bu kapsamda ,00 TL gerçekleşme görülmüştür yılı başlangıç ödeneği ,00 TL dir. Yıl içinde ilk altı aylık dönemde ,00 TL gerçekleşme vardır. II. OCAK- HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Kurumumuzun 29 Mart 2013 tarihinden yıl sonuna kadar alınan başvurularında öne çıkan konular, çözüme kavuşturulan şikayetler, tavsiye ve ret kararı örnekleri, şikayetlere ilişkin genel istatistikler, verilen kararlar temelindeki öneri ve değerlendirmelerin yer aldığı 2013 Yılı Yıllık Raporu TBMM Dilekçe Komisyonu ile İnsan Hakları İnceleme Komisyonu üyelerinden oluşan Karma Komisyona 30 Ocak 2014 tarihinde sunulmuştur. Kurum kararlarımızı ilgili idarelerin yerine getirmesi, bilgi ve belge taleplerimizin tam ve zamanında karşılanması amacıyla ilgili idareler ile ikili temaslarda bulunulmuştur. Kamu Denetçiliği Kurumunun kamuoyundaki tanınırlığının arttırılması, hizmet vereceği tüm kesimlere Kurumumuz ve şikâyet başvuru süreci kapsamında doğru bilgilendirmenin yapılması ile yabancı ülke Ombudsmanlık Kurumlarının 8

9 bilgi ve deneyimlerinin ikili işbirliğiyle aktarılması amacıyla yurt içi ve yurt dışında birçok faaliyet gerçekleştirilmiştir. Kurumumuzda 29.Mart.2014 tarihi itibariyle mahalli idarelere ilişkin başvurular alınmaya başlanmıştır. Bu kapsamda İçişleri Bakanlığı Mahalli İdareler Genel Müdürlüğünde Türkiye de mahalli idare birimleri, teşkilat yapıları ve görevleri ile Mahalli İdareler Genel Müdürlüğü nün görev alanı ve çalışma yöntemleri tanıtılmıştır. Belediyeler Birliğinde Denetim Komisyon Eğitimine katılınmıştır. İmar mevzuatı konusunda eğitim faaliyeti düzenlenmiştir. Kurumumuzda iyi yönetişim ilkelerini hayata geçirmek ile kırtasiyeciliğin, zaman ve maliyet israflarının engellenmesi adına, her türlü belgenin elektronik ortamda hazırlanması ve arşivlenmesi için Elektronik Belge Yönetim Sistemine (EBYS) geçiş çalışmaları tamamlanmış olup, 2014 yılı Ocak ayı itibariyle fiili olarak kullanılmaya geçilmiştir. Kurumumuz web sayfasında, 18 yaş altı genç ve çocukların Kurumumuza kolay ulaşabilmesini ve iletişim kurmasını sağlayacak KDK çocuk internet sitesi 23 Nisan 2014 tarihi itibarı ile kullanıma açılmıştır. Kadın, Çocuk ve engelli hakları ile ilgili olarak; Aile ve Sosyal Politikalar Bakanlığı ve diğer ilgili kuruluşlar ile görüşmeler devam etmektedir sayılı Kanunun 9 uncu maddesi çerçevesinde oluşturulacak ve dönemini kapsayacak olan Stratejik Planına ilişkin hazırlık çalışmalarına başlanılmış, Stratejik Plan Kurulu, Stratejik Plan Çalışma ve Yürütme Komitesi ve Koordinasyon Biriminden oluşan Kurumumuz Stratejik Planlama Ekibi oluşturulmuş ve söz konusu ekibin çalışma usul ve esaslarının yer aldığı yönerge hazırlanmıştır. Ombudsman Akademik adlı hakemli dergi için hakem heyeti ve danışma heyeti oluşturulması çalışmaları yapılmıştır. İLK ALTI AYLIK ŞİKÂYETLERİN KONULARA GÖRE AYRIMI: Şikâyet Konusu veya Alanı Sayı Yüzde Kamu Personel Rejimi ,9 Eğitim-Öğretim, Gençlik ve Spor ,7 Çalışma ve Sosyal Güvenlik 264 9,3 Ekonomi, Maliye ve Vergi 248 8,7 İnsan Hakları 202 7,1 9

10 Mahalli idarelerce yürütülen hizmetler 201 7,1 Adalet, Milli Savunma ve Güvenlik 149 5,2 Mülkiyet Hakkı 89 3,1 Sağlık 63 2,2 Ulaştırma, Basın ve İletişim 57 2,0 Orman, Su, Çevre ve Şehircilik 57 2,0 Engelli Hakları 50 1,8 Enerji, Sanayi, Gümrük ve Ticaret 35 1,2 Kadın ve Çocuk Hakları 30 1,1 Sosyal Hizmetler 30 1,1 Ailenin Korunması 19 0,7 Nüfus, Vatandaşlık, Mülteci ve Sığınmacı Hakları 10 0,4 Bilim-Sanat, Kültür ve Turizm 6 0,2 Gıda, Tarım ve Hayvancılık 6 0,2 Diğer Konu ve Alanlar 143 5,0 TOPLAM ,0 PROJELER: Kamu Denetçiliği Kurumunun Kurulmasının Desteklenmesi Projesi: Kurumumuzun faydalanıcısı olduğu Kamu Denetçiliği Kurumunun Kurulmasının Desteklenmesi Projesi'nin Eşleştirme (twinning) bileşenine ilişkin sözleşme aşaması 13 Mart 2014'te tamamlanmıştır. Eşleştirme sözleşmesi hükümlerine göre, 24 aylık uygulama süresi boyunca projede görev alacak olan daimi çalışanlar (RTA ve proje asistanları) ile kısa dönemli uzmanlar için yeterli imkânları (fiziki donanım: masa, bilgisayar, telefon, yazıcı, vs.) haiz çalışma ortamlarının temin edilmiştir. Projenin başlangıcını müteakip, projeye ilişkin kamuoyunu bilgilendirmek ve bu vesileyle farkındalığın artırılması amacıyla, kamu kurum ve kuruluşlarının üst düzey yetkilileri, AB ülkesi Büyükelçileri ile STK temsilcilerinin davet ediği bir Başlangıç Etkinliğinin organize edilmiştir. 10

11 Diğer yandan, 12 Kasım 2013 tarihinde ilgili Kurumların katılımıyla gerçekleştirilen toplantıda alınan kararlar doğrultusunda Teknik Yardım sözleşmesinin Şartnamesi yeniden gözden geçirilerek Kurumumuz ihtiyaçlarına cevap verecek şekilde güncellenmiş ve Merkezi Finans ve İhale Birimi ile Avrupa Birliği Türkiye Delegasyonuna iletilmiştir. Ayrıca, Teknik Yardım bileşeni için tahsis edilen bütçenin yetersiz olduğu gerçeğinden hareketle, Proje Fişinde tanımlanan faaliyetlerin kapsamının daraltılması yolu seçilmiştir. Proje Fişinde, proje faaliyetleri yanında proje hedefleri ve indikatörleri hakkında da gerekli olan birtakım değişiklikler yapılarak hazırlanan Zeyilname, sürecin koordinasyonundan sorumlu kurum olan Avrupa Birliği Bakanlığı na iletilmiştir. İnsan Hakları Alanında Bireysel Başvuru Usullerinin Tanıtılması Projesi: İnsan Hakları alanında hayata geçirilen düzenlemelerin uygulamaya tam ve etkin olarak yansıtılabilmesi adına, Avrupa Birliği Bakanlığı koordinasyonunda başlatılan ve Kamu Denetçiliği Kurumu, Anayasa Mahkemesi ve Türkiye İnsan Hakları Kurumu nun faydalanıcıları olduğu Bireysel Başvuru Sisteminin Tanıtılması Projesi nin çalışmalarına devam edilmektedir. Bu kapsamda Kamu Denetçiliği Kurumu, Avrupa Birliği Bakanlığı ve İngiltere'nin Ankara Büyükelçiliği tarafından 7 Mart 2014 tarihinde Antalya da "İnsan Hakları Alanında Bireysel Başvuru Usullerinin Tanıtılması Projesi" toplantısı düzenlenmiştir. lll. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİ VE HEDEFLER BÜTÇE GİDERLERİ: 01-PERSONEL GİDERLERİ: Toplam ödeneği ,00 TL dir. Bu tertipten yılsonu itibari ile ,00 TL (%134,44) harcama gerçekleşmesi beklenmektedir. Bu nedenle yılsonuna kadar ,00 TL ilave ödeneğe ihtiyaç duyulacaktır. 02-SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ: Toplam ödeneği ,00 TL dir. Bu tertipten yılsonuna kadar ,00 TL (%137,7) harcama gerçekleşmesi beklenmektedir. Bu nedenle yılsonuna kadar ,00 TL ilave ödeneğe ihtiyaç duyulacaktır. 03-MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ: Toplam ödeneği ,00 TL dir. Yılsonuna kadar ,00 TL harcama gerçekleşeceği beklenmektedir. Ancak tüketime 11

12 yönelik mal ve malzeme alımları ile hizmet alımlarında ödenek üstü harcama gerçekleşeceği öngörülmektedir. 05-CARİ TRANSFERLER: Toplam ödeneği ,00 TL dir. Ödeneğin yılsonuna kadar yeterli geleceği öngörülmektedir. 06-SERMAYE GİDERLERİ: Toplam ödeneği TL dir. Ödeneğin tahsis edildiği proje kapsamında yılsonuna kadar kullanılacağı öngörülmektedir. BÜTÇE GELİRLERİ: TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ: 2014 Yılında başlangıç ödeneği bulunmamakla birlikte, ilk altı aylık döneminde 1.380,00 TL teşebbüs ve mülk geliri gerçekleşmiştir. Lojman kiraları nedeniyle Kurum hesabına yatırılan paylar burada bütçelendirilmiştir. Yılsonuna kadar 3.000,00 TL gerçekleşme öngörülmektedir. ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR: 2014 yılı başlangıç ödeneği ,00 TL dır. İlk altı aylık Ocak- Haziran döneminde ,00 TL gerçekleşme görülmektedir. Yılsonuna kadar ,00 TL gerçekleşme öngörülmektedir. DİĞER GELİRLER: 2014 yılı başlangıç ödeneği ,00 TL dır. Yıl içinde ilk altı aylık dönemde ,00 TL gerçekleşme vardır. Yılsonuna kadar ,00 TL gerçekleşme öngörülmektedir. IV. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Kurumun tanıtımına yönelik çalışmalar devam edecektir. Mahalli İdareler hakkındaki başvurular tarihinden itibaren alınmaya başlanmıştır. Bu kapsamda başvuruların yoğunlaştığı başta İstanbul ve Ankara olmak üzere büyükşehir belediye yetkililerinin katılımı ile toplantı ve ziyaretler düzenlenecektir. Enerji, sanayi, gümrük, ticaret, orman, su, çevre ve şehircilik ile mülkiyet hakkı konularında Çevre ve Şehircilik Bakanlığı, Enerji ve Tabi Kaynaklar Bakanlığı ve Orman ve Su İşleri Bakanlığı olmak üzere ilgili kurumların yetkililerinin katılımı ile toplantılar ve ilgili kurumlara ziyaretler düzenlenecektir. Kamu Denetçiliği Kurumu nun tanıtımının daha iyi yapılması için Ombudsmanlık ve Kurumumuz hakkında ayrıntılı bilgi veren bir kitapçık hazırlanacaktır. 12

13 Birleşmiş Milletler Kalkınma Programı (UNDP) İşbirliği ile Gerçekleştirilecek Proje: Uluslararası kurum ve kuruluşlar ile işbirliği imkânlarının artırılması çalışmaları kapsamında Birleşmiş Milletler Kalkınma Programı (UNDP) yetkilileri ile kurulan temaslar neticesinde Kurumsal kapasitenin güçlendirilmesine yönelik ortak bir projenin hayata geçirilmesi fikri ortaya çıkmıştır. Birleşmiş Milletler Kalkınma Programı (UNDP) İşbirliği ile üç ana başlık altında uygulanabilecek bir proje gerçekleştirilecektir. Projenin ana başlıkları; - Kamu Denetçiliği Kurumu nun kurumsal kapasitesinin güçlendirilmesi, - Kamuoyunda kurum faaliyetleri ve yetkisine ilişkin farkındalığın artırılması - Kamu Denetçiliği Kurumu nun Avrupa daki paydaşları ile irtibatının güçlendirilmesidir. Proje, SIDA (İsveç Uluslararası Kalkınma İşbirliği Ajansı) tarafından finanse edilecek olup tahmini bütçesinin dolar ve uygulama süresinin 24 ay olması üzerinde İsveç Büyükelçiliği yetkilileri ile görüş birliği sağlanmıştır. Faaliyetlerin ve bütçenin kesinleşmesinin ardından proje, Birleşmiş Milletler tarafından Türkiye de yürütülen projelerin Türkiye nin kalkınma hedefleri ile tutarlığının tespiti adına, uygun görüş alınmak üzere Kalkınma Bakanlığı na sunulacaktır. 13

14 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2014 Kurum Kod: KAMU DENETÇİLİĞİ KURUMU GERÇEKLEŞM E BA ŞLA NGIÇ TOPLA M I ÖDENEĞİ OCA K-A RA LIK A ĞUSTOS OCA K-A RA LIK A RTIŞ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME TEMMUZ GERÇEKLEŞME EYLÜL GERÇEKLEŞME EKİM GERÇEKLEŞME KASIM GERÇEKLEŞME ARALIK GERÇEKLEŞME GERÇEK. ORA NI ** GERÇEKLEŞM E GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORA NI * (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞM E TA HM İNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI ,00 100,00 0, PERSONEL GİDERLERİ ,00 100,00 0, MEMURLAR ,00 100,00 0, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,00 0,00 0,00 İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL ,00 0,00 0,00 DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,00 100,00 0, MEMURLAR ,00 100,00 0, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,00 0,00 0,00 İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL ,00 0,00 0,00 DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 0,00 0,00 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 100,00 0, YOLLUKLAR ,00 100,00 0, GÖREV GİDERLERİ ,00 100,00 0, HİZMET ALIMLARI ,00 100,00 0, TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ,00 100,00 0, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ ,00 0,00 0, FA İZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 İSKONTO GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0, CARİ TRANSFERLER ,00 100,00 0, GÖREV ZARARLARI ,00 0,00 0,00 HAZİNE YARDIMLARI ,00 0,00 0,00 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,00 100,00 0, HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ ,00 0,00 0,00 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0, GELİRDEN AYRILAN PAYLAR ,00 0,00 0, SERMAYE GİDERLERİ ,00 100,00 0, MAMUL MAL ALIMLARI ,00 100,00 0, MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI ,00 100,00 0,00 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 100,00 0, STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,00 0,00 0,00 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0, BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 YURTİÇİ BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 YURTDIŞI BORÇ VERME ,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00 14

15 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2014 Kurum Kod: KAMU DENETÇİLİĞİ KURUMU 2013 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2014 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-ARALIK OCAK-ARALIK HAZİRAN TEMMUZ AĞUSTOS ARALIK OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME EYLÜL GERÇEKLEŞME EKİM GERÇEKLEŞME KASIM GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * ** (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI ,98 100,00 0, Verg i Gelirleri ,00 0,00 0, Gelir v e Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Mülkiy et Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Dahilde Alınan Mal v e Hizmet Vergileri ,00 0,00 0, Uluslararası Ticaret v e Muamelelerden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Damga Vergisi ,00 0,00 0, Harçlar ,00 0,00 0, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Genel Bütçeli İdar eler den ,00 0,00 0, Özel Bütçeli İdar eler den ,00 0,00 0, Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Kur umlar ından ,00 0,00 0, Mahalli İdarelerden ,00 0,00 0, Diğer İşverenlerden ,00 0,00 0, Çalışanlardan ,00 0,00 0, Kendi işine sahip olanlar dan veya çalışmayanlar dan ,00 0,00 0, Ayır ımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik paylar ı ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,27 100,00 0, Mal ve Hizmet Satış Gelir ler i ,00 100,00 0, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri ,00 0,00 0, KİT ve Kamu Bankalar ı Gelir ler i ,00 0,00 0, Kurumlar Hasılatı ,00 0,00 0, Kurumlar Karları ,00 0,00 0, Kira Gelirleri ,00 100,00 0, Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 100,00 0, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Mer kezi Yönetim Bütçesine Dahil İdar eler den Alınan Bağış ve Yar dımlar ,00 100,00 0, Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,00 0,00 0, Proje Yardımları ,00 0,00 0, Özel Gelir ler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 100,00 0, Faiz Gelirleri ,00 100,00 0, Kişi v e Kurumlardan Alınan Paylar ,00 0,00 0, Para Cezaları ,00 0,00 0, Diğer Çeşitli Gelirler 678, , ,00 100,00 0, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınmaz Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınır Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Menkul Kıy met v e Varlık Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Sermaye Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Red ve İadeler (-) ,00 0,00 0, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Sosy al Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Teşebbüs v e Mülkiy et Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış v e Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 0,00 0, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0,