KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU MALİ HİZMEER DAİRESİ BAŞKANLIĞI BÜTÇE KESİN HESAP VE RAPORLAMA ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ

2 İçindekiler SUNUŞ... II I. OCAK-HAZİRAN 2013 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 1 GİRİŞ... 1 A-BÜTÇE GİDERLERİ Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faiz Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri Borç Verme B. BÜTÇE GELİRLERİ Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar Diğer Gelirler (Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Faizler ve Ceza Gelirleri) Sermaye Gelirleri II OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYET III TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER 24 A-Bütçe Giderleri B-Bütçe Gelirleri IV TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYEER I

3

4 I. OCAK-HAZİRAN 2013 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI GİRİŞ Belediyemizin, 2013 mali yılı bütçesine bakacak olursak; 2012 yılına göre % 10,81 oranında arttırılarak ,00.- gider, ,00.- gelir ve ,00.- finansman olarak tahmin edilmiģtir. Bütçemizde yatırım harcamaları için geçen yıla göre % 14,55 oranında bir artıģ öngörülmüģtür yılının ilk 6 aylık döneminde gelir gerçekleģmemiz 2012 yılının aynı dönemine göre % 60 lık bir artıģla ,76.-, gider gerçekleģmemiz 2012 yılının aynı dönemine göre % 5 lik bir azalıģla ,05.- olmuģtur. Bu dönemde 2013 yılı gelir bütçemizin % 59 luk kısmını, gider bütçemizin de %32 lik kısmını gerçekleģtirmiģ bulunmaktayız yılının aynı döneminde gelir gerçekleģmesi ,14.-, gider gerçekleģmesi de ,33.- olmuģtur. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

5 Tablo 1: 2013 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeler MALĠ YILI OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE PERFORMANSI BÜTÇE (Ocak-Haziran 2013) ORAN GELĠR , ,76 % 59 GĠDER , ,05 % BÜTÇE PERFORMANSI GELĠR GĠDER BÜTÇE (Ocak-Haziran 2013) SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

6 A-BÜTÇE GİDERLERİ Yılın ilk altı aylık döneminde geçen yıla göre belediyemizin bütçe giderleri % 5 oranında azalıģ göstererek ,05.- olarak gerçekleģmiģtir ve 2013 yılları Ocak-Haziran dönemi bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık gerçekleģmeleri aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 2: Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Giderleri. EKONOMĠK SINIFLANDIRMAYA GÖRE YILLARI OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE GĠDERLERĠ 2012 MALĠ YILI 2013 MALĠ YILI AÇIKLAMA BÜTÇE OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ ORAN BÜTÇE OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ ORAN GERÇEKLġME DEĞĠġĠMĠ PERSONEL GĠDERLERĠ , ,45 54,13% , ,81 57,09% 17,83% SGK DEV.PRĠMĠ GĠD , ,83 49,63% , ,92 54,53% 10,90% MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ , ,51 49,11% , ,14 44,92% 0,72% FAĠZ GĠDERLERĠ , ,75 44,30% , ,71 21,17% -42,65% CARĠ TRANSFERLER , ,53 29,18% , ,99 34,30% 33,66% SERMAYE GĠDERLERĠ , ,26 28,31% , ,48 16,01% -35,20% SERMAYE TRANSFERLERĠ ,00 0,00 0,00% ,00 0,00 0,00% 0,00% BORÇ VERME ,00 0,00 0,00% ,00 0,00 0,00% 0,00% YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00% ,00 0,00 0,00% 0,00% TOPLAM , ,33 37,28% , ,05 31,83% -5,37% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

7 2012 YILI GERÇEKLEŞMELERİ PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİD. MAL VE FAİZ GİDERLERİ HİZMET ALIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ BORÇ VERME YEDEK ÖDENEKLER BÜTÇE OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞMELERİ PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİD. MAL VE FAİZ GİDERLERİ HİZMET ALIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ BORÇ VERME YEDEK ÖDENEKLER BÜTÇE OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞME SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

8 Belediyemiz 2013 Mali Yılı Bütçesinde; Personel Giderleri için ,00.-, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri için ,00.-, Mal ve Hizmet Alım Giderleri için ,00.-, Faiz Giderleri için ,00.-, Cari Transferler için ,00.-, Sermaye Giderleri için ,00.-, Sermaye Transferleri için ,00.-, Borç verme için ,00.-, Yedek Ödenekler için de ,00.- olmak üzere toplam ,00.- ödenek ayrılmıģtır Yılı ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe ödenekleri, ödeneklerin ilk altı aydaki gerçekleģme oranları, toplam gerçekleģme içindeki payları aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 3: 2013 Yılı Bütçe BaĢlangıç Ödenekleri, Ġlk Altı Aylık GerçekleĢme Tutarları, GerçekleĢme Oranları, Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları. EKONOMĠK SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE VE GERÇEKLEġEMELER KODU AÇIKLAMA BÜTÇE ( ) GERÇ. ORANI TOPLAM GERÇ. 01 PERSONEL GĠDERLERĠ , ,81 57,09% 25,81% 02 SGK DEV. PRĠMĠ GĠDERLERĠ , ,92 54,53% 3,97% 03 MAL VE HĠZMET ALIM GĠD , ,14 44,92% 45,41% 04 FAĠZ GĠDERLERĠ , ,71 21,17% 3,89% 05 CARĠ TRANSFERLER , ,99 34,30% 4,99% 06 SERMAYE GĠDERLERĠ , ,48 16,01% 15,93% 07 SERMAYE TRANSFERLERĠ ,00 0,00 0,00% 0,00% 08 BORÇ VERME ,00 0,00 0,00% 0,00% 09 YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00% 0,00% TOPLAM , ,05 31,83% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

9 BÜTÇE VE GERÇEKLEŞMELERİ PERSONEL GİDERLERİ 01 SGK DEV. PRİMİ GİDERLERİ 02 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 03 FAİZ GİDERLERİ 04 CARİ TRANSFERLER 05 SERMAYE GİDERLERİ 06 SERMAYE BORÇ VERME TRANSFERLERİ YEDEK ÖDENEKLER 09 BÜTÇE GERÇEKLEŞME ( ) ,00.- olarak belirlenen bu ödeneklerin gider kalemlerine göre bütçeden aldığı paylara bakacak olursak; Personel Giderlerimiz ile Sosyal Güvenlik Kurumlarına Ödenen Devlet Pirimi Giderlerine % 16,70, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine % 32,18 Faiz Giderlerine % 5,85, hane halklarına yapılan sosyal amaçlı yardımlar, mahalli idare birliklerine katılma payları, Ġller Bankası ortaklık payı vb. giderlerimizden oluģan Cari Transferlere % 4,63, tamamı yatırımlardan oluģan Sermaye Giderlerine % 31,70, Bağlı KuruluĢlara ve Ġlçe Belediyelerine yaptığımız yardımlardan oluģan Sermaye Transferlerine % 0,04, ĠĢtirakimiz olan Ģirketlerin sermaye artırımlarına katılma paylarımızdan oluģan Borç Verme kalemine % 0,12, yine önemli bir kısmı yatırımların finansmanı amacıyla kullanılacak olan Yedek Ödenek kalemine % 8,78 oranında bütçeden pay ayrılmıģtır yılı Ocak-Haziran dönemde Personel Giderleri bütçesine göre % 57,09 luk bir oran ile ,81.-, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri % 54,53 lük bir oran ile ,92.-, Mal ve Hizmet Alım Giderleri % 44,92 lik bir oran ile ,14.-, Faiz Giderleri % 21,17 lik bir oran ile ,71.-, Cari Transferler % 34,30 luk bir oran ile ,99.-, Sermaye Giderleri % 16,01 lik bir oran ile ,48-, olarak gerçekleģmiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

10 Yılları ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık bütçe gerçekleģmeleri aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 4: Yılları Ocak-Haziran Dönemi Gider GerçekleĢmeleri, ArtıĢ- AzalıĢ Oranları ile Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları. AÇIKLAMA BÜTÇE LERĠ EKONOMĠK SINIFLANDIRMAYA GÖRE ĠLK 6 AYLIK GERÇEKLEġEMELER 2012 (ĠLK 6 AY) 2013 (ĠLK 6 AY) GERÇ. ARTIġ- AZALIġ ORANI(+,-) 2012 TOPLAM PAYI 2013 TOPLAM PAYI 01 PERSONEL GĠDERLERĠ , ,81 17,83% 20,73% 25,81% 02 SGK DEV. PRĠMĠ GĠDERLERĠ , ,92 10,90% 3,39% 3,97% 03 MAL VE HĠZMET ALIM GĠD , ,14 0,72% 42,66% 45,41% 04 FAĠZ GĠDERLERĠ , ,71-42,65% 6,42% 3,89% 05 CARĠ TRANSFERLER , ,99 33,66% 3,54% 4,99% 06 SERMAYE GĠDERLERĠ , ,48-35,20% 23,27% 15,93% TOPLAM , ,05-5,37% 100,00% 100,00% OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞMELERİ PERSONEL GİDERLERİ 01 SGK DEV.PRİMİ GİDERLERİ 02 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 03 FAİZ GİDERLERİ 04 CARİ TRANSFERLER 05 SERMAYE GİDERLERİ GERÇEKLEŞME (İLK 6 AY) 2013 GERÇEKLEŞME (İLK 6 AY) SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

11 01. Personel Giderleri 2013 yılının ilk altı ayında, 2012 yılının aynı dönemine Personel Giderlerinde % 17,83 artıģ gerçekleģmiģtir yılının ilk 6 ayında bütçesinin 54,13 ü gerçekleģmiģ iken 2013 yılında bu oran % 57,09 olmuģtur. Personel giderlerinin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılında % 20,73 iken 2013 yılında bu oran % 25,81 olmuģtur. Tablo 5: Yılları Ocak-Haziran Dönemi Personel Giderleri GerçekleĢmeleri. AYLAR YILLARI OCAK HAZĠRAN DÖNEMĠ (01) PERSONEL GĠDERLERĠ 2012 YILI ARTIġ- AZALIġ ORANI(+,-) 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK , ,58 22,01% 18,20% 18,83% ġubat , ,71 13,97% 15,45% 14,95% MART , ,36 8,67% 16,20% 14,94% NĠSAN , ,81 6,76% 16,53% 14,98% MAYIS , ,49 70,63% 15,06% 21,81% HAZĠRAN , ,86-8,03% 18,56% 14,49% TOPLAM , ,81 17,83% 100,00% 100,00% PERSONEL GĠDERLERĠ YILI OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

12 02. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri 2012 yılının ilk altı ayında bütçesine göre gerçekleģme oranı % 49,63 olan SGK Prim Giderleri 2013 yılının aynı döneminde % 54,53 oranında gerçekleģmiģtir yılında Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderlerinde bir önceki yıla göre ilk 6 aylık dönemde % 10,90 lık bir artıģ olmuģtur. Bu harcama kaleminin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılı için % 3,39, 2013 yılı için ise % 3,97 olmuģtur. Tablo 6: Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri GerçekleĢmeleri. AYLAR 2012 YILI (02) SGK DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ ARTIġ-AZALIġ ORANI(+,-) 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK , ,04 11,24% 18,65% 18,73% ġubat , ,06 9,08% 15,49% 15,23% MART , ,52 5,15% 16,03% 15,20% NĠSAN , ,52 11,22% 16,38% 16,43% MAYIS , ,92 27,98% 15,54% 17,94% HAZĠRAN , ,86 2,05% 17,91% 16,48% TOPLAM , ,92 10,90% 100,00% 100,00% SGK DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

13 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2013 Yılı Ocak-Haziran Döneminde; park bahçe düzenlemeleri, katı atıkların iģlenmesi, yolların, meydanların, geçitlerin temizliği, meslek edindirme kursları, zabıta ve diğer personel hizmet alımları, tüketime yönelik mal ve malzeme alımları, akaryakıt alımları, yolluklar vb. giderlerden oluģan Mal ve Hizmet Alım Giderleri için toplam 29,631,770,14.- harcama yapılmıģtır yılının aynı döneminde 29,418,767,51.- harcama yapılmıģ ve 2013 yılında söz konusu giderlerde 2012 yılına göre % 0,72 oranında bir artıģ meydana gelmiģtir. Mal ve hizmet alım giderlerinin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılında % 42,66 iken bu oran 2013 yılında % 45,41 olmuģtur. Mal ve hizmet alım giderlerinin 2012 yılında bütçesine göre gerçekleģme oranı % 49,11 iken, 2013 yılı için bu oran % 44,92 olmuģtur. Tablo 7: Yılları Ocak-Haziran Dönemi Mal ve Hizmet Alım Giderleri GerçekleĢmeleri (03) MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ AYLAR 2012 YILI ARTIġ-AZALIġ ORANI(+,-) 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK , ,58-53,34% 6,07% 2,81% ġubat , ,95 9,13% 14,39% 15,59% MART , ,10 59,72% 12,41% 19,67% NĠSAN , ,80-36,57% 28,73% 18,10% MAYIS , ,68-13,50% 21,66% 18,60% HAZĠRAN , ,03 51,79% 16,74% 25,23% TOPLAM , ,14 0,72% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

14 MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI 2013 yılında Mal ve Hizmet Alım Giderleri aylar itibariyle incelendiğinde 6 aylık dönem içinde Ocak ayında % 2,81 ile en düģük, Haziran ayında % 25,23 ile en yüksek seviyede gerçekleģmiģtir yılında ise Mal ve Hizmet Alım Giderleri için Ocak ayında % 6,07 ile en düģük, nisan ayında ise % 28,73 ile en yüksek seviyede gerçekleģmiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

15 Tablo 8: Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2013 Yılı Ayrıntı Hesap Düzeyi Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeleri. MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ 2013 MALĠ YILI (03) MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ BÜTÇE ORAN ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI , ,05 35,79% TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI , ,27 62,27% YOLLUKLAR , ,30 16,41% GÖREV GĠDERLERĠ , ,57 82,98% HĠZMET ALIMLARI , ,37 36,29% TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ , ,05 26,27% MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK AL.BAK. VE ON.GĠD , ,63 66,73% GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĠD , ,90 46,09% TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ ,00 0,00 0,00% TOPLAM , ,14 44,92% 2013 MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ SĠ ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR HĠZMET ALIMLARI MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK AL.BAK. VE ON.GĠD. TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI GÖREV GĠDERLERĠ TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĠD. TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

16 2013 yılının ilk altı ayında ,14.- olarak gerçekleģen mal ve hizmet alım giderleri içerisinde en önemli payı ,37.- ile yukarıda da sayılan ve temizlik, ulaģım, park bahçe düzenlemeleri, katı atıkların iģlenmesi ve geri kazanımı, yolların meydanların geçitlerin temizliği, meslek edindirme kursları, zabıta ve diğer personel hizmet alımları gibi önemli gider kalemlerinden oluģan Hizmet Alımları kalemi almıģtır. Yine mal ve hizmet alımları kalemi içinde; enerji, kırtasiye, giyim kuģam, özel malzeme, güvenlik malzemeleri vb. alımlardan oluģan Tüketime Yönelik mal ve malzeme alımları ,27.- olarak gerçekleģmiģtir yılının aynı döneminde Hizmet Alımları kalemi ,00.- ile Mal ve Hizmet Alımları gerçekleģmesi içinde yine en büyük payı almıģtır. 04. Faiz Giderleri 2013 Yılının Ocak-Haziran döneminde ,71.- iç borç faiz ödemesi yapılmıģtır yılının ilk altı ayında bütçesinin % 44,30 u gerçekleģmiģ iken 2013 yılının aynı döneminde bütçesinde öngörülen ,00.- ödeneğin % 21,17 si kullanılmıģtır. Faiz giderlerinin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılının ilk 6 aylık döneminde % 6,42 iken, 2013 yılında bu oran % 3,89 a inmiģtir. Tablo 9: Yılları Ocak-Haziran Dönemi Faiz Giderleri GerçekleĢmeleri (04) FAĠZ GĠDERLERĠ AYLAR 2012 YILI ARTIġ AZALIġ ORANI 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK , ,67-57,49% 21,17% 15,69% ġubat , ,23 25,00% 7,55% 16,46% MART , ,02-24,98% 14,00% 18,32% NĠSAN , ,31 19,08% 8,01% 16,63% MAYIS , ,39 14,85% 8,48% 16,98% HAZĠRAN , ,09-77,61% 40,79% 15,92% TOPLAM , ,71-42,65% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

17 FAĠZ GĠDERLERĠ OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI 05. Cari Transferler Mahalli idare birliklerine katılma payları, Ġller Bankası % 2 lik ortaklık payı, fakir ve muhtaç kimselere yardımlar vb. giderlerimizden oluģan Cari Transferler 2012 yılının ilk altı ayında ,53.- ile bütçesinin % 29,18 i oranında gerçekleģirken, 2013 yılının aynı döneminde ,99.- ile bu oran % 34,30 olmuģtur. Cari transfer gerçekleģmesinin 2012 yılında ilk altı aylık toplam gerçekleģme içindeki payı % 3,54 oranındayken, 2013 yılının aynı döneminde bu oran % 4,99 olmuģtur. Cari transferlerin gerçekleģmesinde 2013 yılında 2012 yılına göre % 33,66 oranında bir artıģ görülmektedir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

18 Tablo 10: Yılları Ocak-Haziran Dönemi Cari Transfer GerçekleĢmeleri. AYLAR 2012 YILI (05) CARĠ TRANSFERLER ARTIġ AZALIġ ORANI 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK , ,43 58,30% 4,09% 4,84% ġubat , ,86 178,31% 6,08% 12,67% MART , ,68 120,12% 11,50% 18,94% NĠSAN , ,22 23,03% 25,21% 23,20% MAYIS , ,91-72,17% 47,68% 9,93% HAZĠRAN , ,89 647,34% 5,44% 30,42% TOPLAM , ,99 33,66% 100,00% 100,00% CARĠ TRANSFERLER OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

19 06. Sermaye Giderleri 2013 Yılı Ocak-Haziran döneminde; kamulaģtırma, trafik ve yol düzenleme iģleri, asfaltlama, park yapımı, gayrimenkul onarımı, arazi, arsa ve bina alımı gibi yatırım giderlerimizin yer aldığı sermaye giderleri için toplam ,48.- harcama yapılmıģtır yılının aynı döneminde ,26.- harcama yapılmıģ ve 2012 yılında söz konusu giderlerde 2012 yılına göre % 35,20 lik bir azalıģ olmuģtur. Sermaye giderlerinin Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılında % 23,29, 2013 yılında ise % 15,93 olmuģtur. Yine sermaye giderlerinin 2012 yılının ilk altı aylık bütçe gerçekleģme oranı % 28,31 olurken, 2013 yılında bu oran % 16,01 olmuģtur yılının ilk altı ayında sermaye giderleri içerisinde mamul mal alımlarına ,24.-, gayrimenkul alımları ve kamulaģtırmasına ,49.-, gayrimenkul sermaye üretim giderlerine ,95.- gayrimenkul büyük onarım giderlerine ,77.- harcama yapılmıģtır. Tablo 11: Sermaye Giderleri 2013 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeleri MALĠ YILI (06) SERMAYE GĠDERLERĠ SERMAYE GĠDERLERĠ BÜTÇE ORAN MAMUL MAL ALIMLARI , ,24 0,60% GAYRĠMENKUL ALIM VE KAMULAġTIRMASI , ,49 4,09% GAYRĠMENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ , ,98 19,03% GAYRĠMENKUL BÜYÜK ONARIM GĠDERLERĠ , ,77 97,44% MENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ ,00 0,00 0,00% GAYRĠ MADDĠ HAK ALIMLARI ,00 0,00 0,00% MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GĠD ,00 0,00 0,00% TOPLAM , ,48 16,01% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

20 SERMAYE GĠDERLERĠ SĠ MAMUL MAL ALIMLARI GAYRĠMENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ GAYRĠMENKUL ALIM VE KAMULAġTIRMASI GAYRĠMENKUL BÜYÜK ONARIM GĠDERLERĠ 2013 yılında sermaye giderlerinde, 6 aylık harcamanın % 35,62 si ilk üç ayda % 64,38 i ise ikinci 3 ayda gerçekleģmiģtir yılı için ise bu oranlar ilk üç ay için % 19,79 ikinci üç ay için ise % 80,21 olarak gerçekleģmiģtir. Tablo 12: Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri GerçekleĢmeleri. AYLAR 2012 YILI (06) SERMAYE GĠDERLERĠ ARTIġ AZALIġ ORANI 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK , ,98 29,38% 4,92% 9,83% ġubat , ,19-96,09% 1,86% 0,11% MART , ,87 27,89% 13,01% 25,68% NĠSAN , ,56-66,95% 19,27% 9,83% MAYIS , ,11-63,01% 32,62% 18,62% HAZĠRAN , ,77-17,79% 28,32% 35,93% TOPLAM , ,48-35,20% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

21 SERMAYE GĠDERLERĠ OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI 2013 yılının ilk altı ayında ,48.- gerçekleģmiģ olan sermaye giderleri içinde en yüksek harcama ,98.- gayrimenkul sermaye üretim giderleri için yapılmıģtır yılının aynı döneminde ise en yüksek gerçekleģme ,63.- ile yine gayrimenkul sermaye üretim giderleri için yapılmıģtır. 07. Sermaye Transferleri Bağlı kuruluģlara yapılan yardımlar ile ilçe belediyelerine yapılan yardımlardan oluģan Sermaye Transferleri kaleminde 2012 yılının ilk altı ayında harcama yapılmamıģtır yılı bütçesi ,00.- olan Sermaye Transferleri için henüz gerçekleģme olmamıģtır. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

22 08. Borç Verme 2012 yılı bütçesinde Borç Verme kaleminde ,00.- ödenek tahsis edilmiģ fakat ilk altı aylık dönemde gerçekleģme olmamıģtır yılı bütçesinde yine ,00.- ödenek tahsis edilmiģ, ancak ilk altı aylık dönemde herhangi bir iģlem gerçekleģmemiģtir. B. BÜTÇE GELİRLERİ 2013 Mali Yılı bütçemizin gelir kısmı; % 3,14 Vergi Gelirleri, % 9,42 TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, % 74,28 Diğer Gelirler, % 13,14 Sermaye Gelirleri, % 0,01 Alacaklardan Tahsilât ve % 0,01 Red ve Ġadeler olmak üzere toplam olarak tahmin edilmiģtir. Tablo 13: 2013 Yılı Gelir Bütçesi ve Altı Aylık GerçekleĢmesi. GELĠR BÜTÇESĠ VE ALTI AYLIK GELĠRLER BÜTÇE GERÇ. ORANI TOPLAM GERÇ. PAYI VERGĠ GELĠRLERĠ , ,84 78,64% 4,17% TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , ,14 57,82% 9,22% DĠĞER GELĠRLER , ,92 68,98% 86,54% SERMAYE GELĠRLERĠ , ,00 0,42% 0,09% ALACAKLARDAN TAHSĠLÂT ,00 0,00 0,00% 0,00% RED VE ĠADELER , ,14 75,10% -0,02% TOPLAM , ,76 59,21% 100,00% Ocak-Haziran 2013 döneminde, Sakarya BüyükĢehir Belediyesi bütçe gelirleri, geçen yılın aynı dönemine göre % 60,02 oranında artarak ,76.- olarak gerçekleģmiģ olup, bütçe hedefinin % 59 una ulaģılmıģ durumdadır. Tablo 15 te 2013 yılı bütçe gelirlerinin aylık gerçekleģmeleri, 2012 yılı gerçekleģme oranları ile karģılaģtırmalı olarak gösterilmiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

23 Tablo 14: 2012 ve 2013 Yılları Ocak-Haziran Arası Aylık Gelir GerçekleĢmeleri ve ArtıĢ- AzalıĢ Oranları BÜTÇE GELĠR LERĠ (AYLIK) AYLAR 2012 YILI ARTIġ AZALIġ ORANI OCAK , ,86-17,41% ġubat , ,39 28,62% MART , ,68 66,83% NĠSAN , ,88 61,14% MAYIS , ,68 34,81% HAZĠRAN , ,27 161,93% TOPLAM , ,76 60,02% AYLIK BAZDA BÜTÇE GELĠR LERĠ OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

24 Tablo 15 te ise 2013 yılının ilk 6 aylık gerçekleģmeleri gelir türü bazında, 2012 yılının aynı dönemi ile karģılaģtırmalı olarak verilmiģtir. Haziran sonu itibariyle, gelir bütçe gerçekleģmeleri içinde, Vergi Gelirlerinin payı 2012 yılında % 3,41 iken, 2013 yıllarında % 4,17 düzeyinde; TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin payı 2012 yılında % 14,31 iken, 2013 yılında % 9,21; Faizler, Paylar ve Cezalardan oluģan Diğer Gelirlerin payı 2012 yılında % 81,85 iken, 2013 yılında % 86,54; Sermaye Gelirlerinin payı 2012 yılında % 0,14 iken, 2013 yılında % 0,09 düzeyinde olmuģtur. Tablo 15: 2012 ve 2013 Yılları Ġlk Altı Aylık Gelir GerçekleĢmeleri ve ArtıĢ- AzalıĢ Oranları, Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları ĠLK 6 AYLIK LER AÇIKLAMALAR ĠLK 6 AY 2012 YILI 2013 YILI GERÇ. ARTIġ/AZALIġ ORANI (+,-) TOPLAM ĠÇĠNDEKĠ PAYI 2012 YILI 2013 YILI 01 VERGĠ GELĠRLERĠ , ,84 96,08% 3,41% 4,17% 03 TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , ,14 2,93% 14,31% 9,21% 04 ALINAN BAĞIġ VE YARDIMLAR ĠLE ÖZEL GELĠRLER ,60 0,00-100,00% 0,34% 0,00% 05 DĠĞER GELĠRLER , ,92 69,20% 81,85% 86,55% 06 SERMAYE GELĠRLERĠ , ,00 8,35% 0,14% 0,09% 09 RED VE ĠADELER , ,14-40,96% -0,05% -0,02% TOPLAM , ,76 60,02% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

25 OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞMESİ VERGİ GELİRLERİ 01 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 03 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 04 DİĞER GELİRLER 05 SERMAYE GELİRLERİ 06 RED VE İADELER 09 GERÇEKLEŞME İLK 6 AY 2012 YILI GERÇEKLEŞME İLK 6 AY 01. Vergi Gelirleri Ġlan ve Reklam Vergisi, Eğlence Vergisi, Yangın Sigorta Vergisi ve harçlardan oluģan vergi gelirleri 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde ,17.- olarak gerçekleģmiģtir yılı Ocak-Haziran döneminde ise Sakarya BüyükĢehir Belediyemizce tahsil edilen vergi gelirlerinin ,84- olduğu dikkate alındığında, bu gelir kalemimizce % 96,08 lik bir artıģ meydana geldiği görülmektedir. ArtıĢın nedeni imar tadilat harçlarıdır. 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde ,19.- olarak gerçekleģmiģtir yılı Ocak-Haziran döneminde TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri nin ,14.- olduğu dikkate alındığında, bu gelir kaleminin artıģ oranı % 2,93 düzeyindedir. 04. Alınan Bağış ve Yardımlar 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde Alınan BağıĢ ve Yardımlar ,60.- olmuģtur yılında yapılan fakat 2012 yılı bütçe hazırlıkları tamamlandığı için ancak 2013 yılı bütçesinde Uygulanabilen değiģikliklere göre 2013 yılında alınan bağıģ ve yardımlar bütçe ile iliģkilendirilmemiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

26 05. Diğer Gelirler (Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Faizler ve Ceza Gelirleri) Toplam gelirler içinde en önemli kısmı; paylar, faizler ve ceza gelirlerinden oluģan Diğer Gelirler kalemi oluģturmaktadır yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler ,08.- olarak gerçekleģmiģtir yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler kaleminin ,92- olduğu dikkate alındığında, Diğer Gelirlerin artıģ oranı % 69,20 dir. Diğer Gelirler baģlığının toplam bütçe gelirleri içinde en önemli yere sahip olmasının sebebi, genel bütçe vergi gelirlerinden aktarılan payların, KiĢi ve Kurumlardan Alınan Paylar baģlığı altında bu bölümde yer almasıdır. ArtıĢın baģlıca iki nedeni vardır. Birincisi; payların artıģı, ikincisi ise; SASKĠ den alınan meblağların SayıĢtay önerilerine binaen bütçe gelirlerine kaydedilmesidir. 06. Sermaye Gelirleri TaĢınır ve TaĢınmaz SatıĢlarından oluģan Sermaye Gelirleri 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde ,16.- olarak gerçekleģmiģtir yılı Ocak-Haziran döneminde ise Sermaye Gelirlerinin ,00- olduğu dikkate alındığında, bu gelirin artıģ oranı % 8,35 düzeyindedir. II OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYET ,00.- olan 2013 yılı bütçemizden en büyük payı ,00.- Mal ve Hizmet Alım Giderleri ve bu dönemde de en yüksek harcama ,14.- ile bu gider grubu için yapılmıģtır. Bunun sebebi, düzenli olarak yapılan eğitim hizmetleri, sağlık hizmetleri, sosyal ve kültürel hizmetler, çevre ve temizlik hizmetleri, ulaģımın düzenlenmesi ve iyileģtirilmesine yönelik hizmetler, güvenlik hizmetleri, zabıta hizmetleri, cenaze hizmetleri gibi hizmetlerin Mal ve Hizmet Alım Giderleri kaleminde sınıflandırılmıģ olmasıdır. Sakarya BüyükĢehir Belediyesi, evde sağlık hizmetleri, kadın ve aile sağlığı hizmetleri, özürlü hizmetleri, yaģlılara yönelik hizmetler, veteriner hizmetleri ve vektörlerle mücadele hizmetleri gibi sağlık hizmetlerini de Sakarya halkına sürekli olarak sunmaktadır. Ayrıca Belediyemiz tarafından Sanat ve Meslek Eğitimleri (SAMEK) verilmekte olup halkımızdan yoğun ilgi görmeye devam etmektedir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

27 III TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A-Bütçe Giderleri GeçmiĢ yıllar gider bütçe gerçekleģmelerine baktığımızda ilk altı aylık dönemde bütçe kullanımının % 46 sının, ikinci altı aylık dönemde de % 54 ünün kullanıldığı görülmektedir yılının ilk altı aylık döneminde bütçenin % 37,28 i gerçekleģirken 2013 yılının aynı döneminde bu oran % 31,83 olmuģtur yılı sonu gider tahminlerimiz yapılırken; geçmiģ yıllardaki gider gerçekleģme eğilimleri, ilk altı aydaki gider gerçekleģme ve gelir gerçekleģme oranlarımız, yatırım ve hizmetlerimizin ilk altı aylık dönemdeki performansı ve sonraki altı ayda bitirilmesi veya hızlandırılması düģünülen yatırımlarımızın giderlerimiz üzerindeki olası etkisi gibi kriterler dikkate alınmıģtır. Bu kriterler göz önüne alındığında 2013 yılı sonu itibariyle bütçegerçekleģme oranının % 85 civarında olması beklenmektedir. B-Bütçe Gelirleri 2013 yılı bütçesinde ,00.- olarak hedeflenen Sakarya BüyükĢehir Belediyesi gelirlerinin bu tutara yaklaģık olarak gerçekleģeceği öngörülmektedir. Toplam gelirlerimiz içinde en önemli payı oluģturan 5779 sayılı Kanun uyarınca genel bütçe vergi gelirlerinden sağladığımız gelirlere iliģkin bütçe hedefi ,00.- iken yılsonu gerçekleģmesinin ,00.-, diğer gelir kalemlerimizin ise bütçe hedefi ,00.- iken, yılsonu gerçekleģmesinin ,00.- civarında olacağı tahmin edilmektedir. Genel bütçe vergi gelirlerinden sağlanan payın geliģimi merkezi yönetimin vergi gelirleri tahsilâtı ile doğru orantılı bir seyir izlemektedir. Dolayısıyla, bu gelir türü ile ilgili olarak yılsonu tahmini yapılırken aģağıdaki hususlar dikkate alınmıģtır: düzeyi, 1. Yılın ilk altı ayında genel bütçe vergi gelirlerinden sağlanan gelirlerin aylık geliģimi, 2. Merkezi yönetimin 2013 yılı bütçesinde yer alan vergi geliri hedefinin gerçekleģme 3.Yılın ilk altı aylık döneminde hem merkezi yönetim vergi gelirlerinin, hem de Sakarya BüyükĢehir Belediyesi nin genel bütçe vergi gelirlerinden aldıkları payların geçen yılın aynı dönemine göre artıģ ya da azalıģ oranları. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

28 yılları arasında merkezi yönetim vergi gelirlerinin yılın birinci ve ikinci yarısındaki geliģimleri incelendiğinde, genel olarak vergi gelirlerinin % unun yılın birinci altı ayında, % inin yılın ikinci altı ayında gerçekleģtiği görülmektedir. Sakarya BüyükĢehir Belediyesi nin genel bütçe vergi gelirlerinden sağladığı pay için de aynı dönemin ortalaması alındığında bu oran yaklaģık olarak aynıdır yılında merkezi yönetimin tahsil ettiği vergi gelirlerinin yılın ilk altı ayında geçen yılın aynı dönemine göre Türkiye genelinde ve Sakarya ilinde düzeyinde arttığı görülmektedir. SBB nin genel bütçe vergi gelirlerinden aldığı pay da 2013 yılında geçen yılın aynı dönemine göre yaklaģık % 5 düzeyinde artmıģtır. Bu nedenle, yılın ikinci döneminde de genel bütçe vergi gelirlerinden alacağımız payın merkezi yönetim vergi gelirleri ile benzer bir eğilim taģıyacağı ve vergi gelirlerindeki yükselme eğiliminin yılın ikinci yarısında da devam edebileceği varsayılarak, bu gelir türü için yılın ikinci yarısına iliģkin hedefler arttırılmıģtır. Diğer gelir kalemlerimizle ilgili 2012 yılı sonu tahminlerimiz, bu gelirlerin geçmiģ yıllarda yılın ilk yarısı ile ikinci yarısındaki gerçekleģme yüzdeleri, tahakkuklu gelirlerde yıl içinde tahsil edilmesi muhtemel tahakkuk miktarları, tahsilâtı belirli dönemlere yayılmıģ olan gelirlerin tahsilât dönemleri ve yılın ikinci yarısına iliģkin beklentiler dikkate alınarak yapılmıģtır. Buna göre yıl içinde tahsilâtı belirli dönemlere yayılmıģ olan gelirlerden Ġlan ve Reklam Vergisi baģta olmak üzere vergi ve harç gelirlerinin, % 60 ının yılın ilk yarısında tahsil edildiği görülmüģ, ikinci yarıda ise % 40 ının tahsil edileceği tahmin edilmiģtir. Diğer gelir kalemlerimizin ise genel olarak geçmiģ yıllardaki eğilimleri de dikkate alınarak, 2012 yılının birinci altı ayı ile yaklaģık olarak eģit düzeyde seyredeceği öngörülmektedir. Bu gelir kalemleri ile ilgili yasal değiģiklikler, bazı gelir kalemlerinde mükellefler tarafından yapılan beyanların sayısı tahminlerimizi olumlu ya da olumsuz etkileyebilecektir. Bütçe hazırlıkları aģamasında öngörülen Sermaye Gelirleri kaleminden yeterli tahsilât yapılamamıģtır. Bunu nedeni, öngörülen arsa ve arazi satıģlarının istenen seviyede gerçekleģmemesidir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

29 IV TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYEER Sorumlu olduğumuz Ģehrin büyüklüğü nedeniyle yatırım ve hizmetlerimiz süreklilik arz etmek zorundadır. Bu nedenle 2013 yılının ikinci altı aylık döneminde de yukarıda bir kısmına değindiğimiz; ulaģım, altyapı, imar ve yapılanma, sosyal ve kültürel hizmetler, bilgi teknolojileri, çevre düzenlemesi ve temizliği, eğitim, sanat, sağlık, spor vb. alanlardaki faaliyetlerimiz kaynaklarımız el verdiği ölçüde eģ zamanlı olarak devam edecektir. Yukarıda sunduğumuz 2013 Yılı Ocak Haziran Dönemi bütçe uygulama sonuçları genel anlamda beklentilerimiz dâhilinde gerçekleģmiģtir. Saydam yönetim anlayıģının gereği ve yasanın emredici hükmü olarak açıklamamız gereken 2013 yılının ilk 6 aylık bütçe gerçekleģmeleri kamuoyuna sunulmuģtur. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu