INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.S.'NIN 30/06/2015 TARIHLI ARACI KURUMLAR TARAFINDAN DOZENLENECEK KAMUYU AYDINLATMA FORMU (1)

Transkript

1 INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.S.'NIN 30/06/2015 TARIHLI ARACI KURUMLAR TARAFINDAN DOZENLENECEK KAMUYU AYDINLATMA FORMU (1) INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$. YONETIM KURULU BU KAMUYU AYDINLATMA FORMUNUN ILAN TARIHI ITIBARI ILE INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$.'NIN FORM KAPSAMINDAKI HUSUSLARA ILI$KIN CARL DURUMUNU TAM VE DOGRU OLARAK YANSITTIGINI TASDIK EDER VE YATIRIMCILARIN INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$.'NIN FAALIYETLERI ILE MALI VE HUKUKI DURUMU HAKKINDA BILGILENMESINI TEMIN EDECEGINI SERMAYE PIYASASI MEVZUATI UYARINCA TAAHHUT EDER. KAMUYU AYDINLATMA FORMUNDA YER ALAN BILGILERIN DOGRULUGUNDAN ARACI KURUM YONETIM KURULU SORUMLUDUR. FORMUN KAMUYA A(;IKLANMASI, FORMDAKI BILGILERIN SERMAYE PIYASASI KURULUNCA VEYA KAMUCA TEKEFFULU ANLAMINA GELMEZ. (1) 30/06/2015 tarihli Kamuyu Aydinlatma Formu, X nolu tablosu haric olmak iizere Sermaye Piyasasi Kurulu 'nun tarih ve sayih Resmi Gazete'de yayimlanan Seri:V, No:77 sayili Araci Kurulu;lann Kamuyu Aydmlatma Esaslarma ili;kin Tebli*inin 5 inci maddesinin ikinci fikrasinin (a) bendi uyannca 07/07/2015 tarihinde INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$. tarafindan duzenlenmigtir. 30/06/2015 tarihli Kamuyu Aydinlatma Formu, X nolu tablosu da doldurulmak suretiyle Sermaye Piyasasi Kurulu'nun tarih ve saydi Resmi Gazete 'de yayimlanan Seri:V, No:77 saydi Araci Kurulu;larin Kamuyu Aydmlatma Esaslanna ili;kin Tebliginin 5 inci maddesinin ikinci fikrasinm (b) bendi uyarmca 07/07/2015 tarihinde INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.S. tarafinda n duzenlenmi;tir / Sh.1 Taahhut

2 IGINDEKILER TAAHHUTNAME A. TANITICI BILGILER Tablo I Merkez Disi Orgotlere (Sube Irtibat Burosu. Acente) Iliskin Bdaile Tablo II/a JYetkl Belgelerine Iliskin Bilailer Tablo II/b Borsa Uyelik Tarihi ve Borsa Istanbul'da Faalivet Gosterilen Pazar/Pivasalara Ili;kin Bilciler Tablo III _!OrtaklikYapisi Tablo IV a. Rnetim Kurulu Uyeleri ve Genel Mudur Tablo IV b. Sermaye Pivasasi Faaliyetieri lie Ilaili Imza Yetkisine Sahip Sahislar Tablo V Kurucusu ve/veva Yoneticisi Olunan Yatirim Fonu/Fonlan B. HUKUKI DURUMA ILI$KIN BILGILER Tablo VI/a. 1". A.$. ve... A.S.'nin Ortaklan. Yoneticileri ve Calisanlan Hakkinda SPK Borsa Istanbul ve TSPB Tarafindan Son Iki Vii Zarfinda Uygulanan Idari Para Cezalari 1... A $'ne Borsa Istanbul ve TSPB Tarafindan Son Iki Yil Zarfinda Uvaulanan Diner Disiplin Tablo VI/b. Cezalari Tablo VII Cari Ozsermayenin % 5'ini Asan Davalara Iliskin Barer Tablo VIII Sermaye Piyasasi Kurulu Tarafindan... A.S. ve... A S nin Ortaklari Yoneticileri ve Calisanlari Aleyhine Son Iki Yd Zarfinda Apdan Ceza Davalara C MALI DURUMA ILISKIN BILGILER Tablo IX!.../.../ 201. Tarihli Mali Tablolara Iliskin Banimsiz Denetci GorUsU Tablo X 1 -/.../ 201. Tarihli Bilanco ve Gelir Tablosunda Yer Alan Ana Hesap Gruplari Tablo XI L../.../ 201. Tarihli Sermaye Yeterlilini Tablolarma Iliskin Bat imsiz Denetci Gorusu -r.tii.. YTT A. S. 'nin.../... / 201. Tarihli Sermaye Yeterlilini Tablolara Teme l YOk umiglukleri Karsisindaki uurumu Tab lo XIII... A.5.'nin Temel Sermaye Yeterlilini Verilerinin Teblig ale Onoorulen YukumlOlUkler Karsisindaki Durumunun Denerlendirilmesi 1... A.$.'NIN HUKUKI VE MALI DURUMU ILE FAALIYETLERINE ILISKIN OLARAK 1ACIKLANMASINI ISTEDIOI DICER HUSUSLAR!BEYA N VEIM ZA / Sh.2 Icindekiler

3 A. TANITICI BILGILER 1. Araci Kurumun Ticaret Unvani 2. Kurulu;Tarihi TTicaret Siciline Tescil Edildi ji Yer Tcaret Sicil No 3. Merkez Adresi INVEST-AZ MENKUL DEdERLER A.! Istanbul Ticaret Sicil Memurlugu BOy0kdere Cad. Ozsezen I; Merkezi C Blok Zemin Kat No:126 Esentepe-Si;li / ISTANBUL 4. `Ileti;im Bilgileri Telefon No! Faks No {agn Merkezi 5. IntemetAdresi com.tr 6. E-poste Adresi blgi@investaz com.tr 7. Kayitii Olunan Vergi Dairesi Mecidiyekoy / Sh.3 Tanitici Bilgiler

4 8. Merkez Dip Orgi tlere ($ube, trtibat BUrosu, Acente) Ili;kin Bilgiler: Tablo I - Merkez Dili OrgUtlere Iliskin Bilgiler Faaliyete Ba;Iamasma Merkez DiSi O ut Adi Ili;kin Izin Tanhi Adi ve Soyade Numarasi Faks Numarasi Tablo rya IliSkin A2klama: / Sh.4 Merkez Disi Orgutler

5 9. Sahip Olunan Yetki Belgesi/ Belgeleri ve Borsa Istanbul 'da Faaliyet Gosterilen Pazar/Piyasalar: TABLO II/a - Yetki Belgelerine Ilion Bilgiler Fr Sahi Op lunan Yetki Belgeleri Verihy Tarihi Sayisi Ahm Satima Aracilik Yetki Belgesi 26/11/2012 ARK/ASA-106 Turev Araclarin Ahm Satimina Araalik Yetki Belgesi - Borsa Istanbul A.S. Vadeli I;lem ve Opsiyon Piyasasmda - Yurtdi;i Piyasalarda I5lem Goren Turev Araglann Ahm Satimina Araalik (Dayandigi Varlik veya Gosterge Dikkate Ahndigmda BIST Endekslerine veya Borsa Istanbul'da I;lem Goren Menkul Kiymetlere Dayah Turev Araclar Haris) 02/12/2013 ARK/TAASA-227 i Portfoy Yoneticiligi Yetki Belgesi 03/06/2013 ARK/PY-287 Kaldiragh Alim Satim I5lemleri Yetki Beiges! ( Piyasa Yapicisi) Tablo II/b - Borsa Uyelik Tanhi ve Borsa Istanbul 'da Faaliyet Gosterilen Pazar/Piyasalara Ihkin Bilgiler Borsa Uyesi Olunmasina Ili;kin Borsa tstanbul Yonetim Kurulu'nun Karar Tarihi 19/12/2012 Fiilen Faaliyet Gosterilen Pazar ve Piyasalar / Sh.5 Yetki Belgeleri ve Pazar-Piyasa

6 10. Ortaklik, Yonetim Yapisi ve Araci Kurumda Sermaye Piyasasi Faaliyetleri he Ilgili Olarak Imza Yetkisine Sahip $ahislara Ili;kin Bilgiler: Tablo III - Ortaklik Ya isi - Orta m Ticaret_ Unvani/Adi_S2adi PayTutar - Oran (%) Elshan Guh^ev 28,773, % Forex Az Ulu Fin Dan Shah ar Ve Eft Him Tic Ltd. t Gurbanzade 1,127, % J^Nn Abdullayev 45, % _ 5, % T bugs Hazinedaro lu { 10,000 00^ /o To lam % Tablo III/a - Araci Kurum Sermayesinin Doorudan veya Dolayli Olarak % 10'undan Fazlasina Sahip Olan TUZei Ki;i Ortaklarin Ortaklik Yapisi 1. Tuzel Ki $i Ortagm Ticaret Unvani : i Oita m Ticaret Unvam/Adi Soyadi Pay tan TL^ Oran 2. Tuzel Ki i Orta m Ticaret Unvam Ort li_p_ Ticaret Unvam/Adi Soyadi _, Pay TutaniTU 0% Tuzel Ki i Orta m Ticaret Unvam : Orta&m Ticaret Unvam/Adi Soyadi / Sh.6 Ortaklik Yapisi

7 / Sh.7 Yonetim Yapisi - Imza Yetkisi Tablo IV/a - Yonetim Kurulu Uyeleri ve Genel Mudur Adi ve Soyi!_gi Gorevi ds_han Gull IV Yonetim Kurulu B kani Jeyhun Abdullayev Yonetim Kurulu esi Hakan Avdan iyonetim Kurulu Uyesi Hakan Avdan Gene) Mudur Tabloya Ili;kin Aciklama Yonetim Kurulu Uyelerinin Atanmasma Ili;kin Genel Kurul Karari Tescil Tarihi TTSG (*) Ilan Tarihi TT_S_G Sayisi Tablo IV/b - Sermaye Piyasasl Faaliyetleri Ile Ilgili Imza Yetkisine Sahip Sahlslar Adi ve Soyadi Gorevi Elshan Gul'iyev Yonetm Kurulu Balm Hakan Avdan Gene) Mudur S Tahir Ozek Tefti Kurulu Bakam Kenan UI _ Mali ve Idari I r Muduru Saliha Sevil Mercanlioglu Takas Operasyon Yetkilisi Emre Onursal MJteri Yetkilisi Tabloya Ili;kin Aciklama : Imza Sirk0lerinin Tescil I lam v I Imza Sirkulerinin Tescil Tarihi TTSG (*) Ilan Tarihi _ I TTSG Sayisi (*) TTSG : Tiirkiye Ticaret Sicili Gazetesi INVEST

8 11. Kurucusu ve/veya YSneticisi Olunan Yatirim Fonu/ Fonlarma Ili;kin Bilgiler: Tablo V - Kurucusu ve/veya Yoneticisi Olunan Yatirim Fonu/ Fonlari Yatlnm Fonunun UnvanL Yoktur. Fon Kunicusunun Unvani Fon Yonetidsinin Unvani INVE / Sh.8 Yatirim Fonlari

9 B. HUKUKI DURUMA ILISKIN BILGILER 1. Son Iki YII Zarfinda SPK, Borsa Istanbul ve Turkiye Sermaye Piyasalarl Birli*i (TSPB) Taraflndan INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.4.'ne ve INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$.'nin Ortaklari, Yoneticileri ve cali;anlarlna Uygulanan Idari Para Cezalari He Borsa Istanbul ve TSPB TarafmdanINVEST -AZ MENKUL DEGERLER A.$.'ne Uygulanan Dioer Disiplin Cezalarl Tablo VI/a - INVEST- AZ MENKUL DEGERLER A.$. ve INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$.'nin Ortaklary Yoneticileri ve Cal.;anlan Hakkmda SPK, Borsa Istanbul ve TSPB Tarafmdan Son Iki Yd Zarfinda Uygulanan idari Para Cezalan ere ye ve an Para zasi Uygulannwsma Ili;kin Karar Idari Para Cezasi Son Duruma Ili;kin Uygulayan Kurum Uygulanan Geryek/Tuzel Ki;i Tarihi Tutan (TL) Agklama YOKRJR Tablo VI/b - INVEST- AZ MENKUL DEGERLER A.$.'ne Borsa Istanbul ve TSPB Tarafindan Son iki Yd Zarfinda Uygulanan Diger Disiplin Cezalan Disiplin Cezasi Uygu lanmasina K Nez m e Itiraz Konusu Ili;kin Karar Tarihi Edili p Edilmedi i Nihai Karar -^ / Sh. 9 Hukuki Durum (1)

10 2. INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$.'nin Mali Durumunu Etkileyebilecek Davalara Ili;kin Bilgiler Tablo VII - Carl Ozsermayenin %5'ini A'an Davalara Ili;kin Bilgiler Dava Konusu (Dederi He birlikte) Yoktur INVEST AZ MENKUL DEGERLER A.!$.'nin Davadaki Durumu (Davah /Davaa) Dava Asdma Tarihi ^- Davada ASamamn Gelinen Son Ozetlenmesi Tabloya I1i 1kin Asiklama 3. Son iki Yd Zarfinda Sermaye Piyasasl Kurulu Tarafindan INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.5. ve INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$.'nin Ortaklarl, YSneticileri ve call;anlarl Aleyhine Asllan Ceza Davalarl Tablo VIII - Sermaye Piyasasi Kurulu Tarafmdan INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.S. ve INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.S.'nin Ortaklan, Y6neticileri ve Cah6an1an Aleyhine Son Iki Yd Zarfinda Aldan Ceza Davalan Hakkinda Sus Duyurusunda Bulunulan Gersek/Tdzel Ki;i Yoktur Hakkinda Sus Duyurusunda Bulunulan Gersek/Tiizel Kl;inin Araa Kurumla Olan Iliskisi Sus Duyurusuna Konu Fiji Kurul Karar Tarihi Davada Gelinen Son A;amamn Ozetlenmesi / Sh.10 Hukuki Durum (2)

11 C. MALI DURUMA ILI$KIN BILGILER 1. Bagimsiz Denetgi GorU Ieri ve Bilango ve Gelir Tablosuna Ili;kin Ana Hesap Gruplarl / 12/ 2014 Tarihli Mali Tablolara Ili;kin Bagimsiz Denetgi Goru;ii Tablo IX - 31/12/ 2014 Tarihli Mali Tablolara Ili;kin Ba*tmsiz Denetyi Goru;ii Ba imsiz Denetime Konu Edilen Ma li Tablol arin Hang! SPK SERI sayhlh "Sermaye Piyasasinda Tebll7e/Tebliolere Gore 1n.rlandtgt: Ba hmstz Denetmmi Yapan Kurulu;un Ticaret Unvam: 1AC ISTANBUL ULUSLARARASI BAGIMSI2 DEN Ba tmsi Z Den i Gorugu: _ 10lumlu BAGIMSIZ DENETO RAPORU Invest-AZ Menkul Deoerler A.$. Yonetim Kurulu'na Finansal Tablolara Ili;kin Rapor 1. Invest-AZ Menkul Deoerler Anonim $irketi'nin ("$irket") 31 Arahk 2014 tarihli finansal durum tablosu He ayni tarihte sona eren hesap donemine ait; kar veya zarar tablosu ve di)er kapsamh gelir tablosu, ozkaynak de ji;im tablosu, nakit aki; tablosu He onemli muhasebe politikalanni ozedeyen dipnotiar ve differ agiklayia notlardan olu;an ili$ikteki finansal tablolanni denetemi; bulunuyoruz. Yonetiminin Finansal Tablolara Ili;kin Sonimluluou 2. $irket yonetimi; finansal tablolann TOrkiye Muhasebe Standartlan'na ("TMS") uygun olarak hazirlanmasindan, gergeoe uygun bir bigimde sunumundan ve hata veya hile kaynakh onemli yanlt;lik igermeyen finansal tablolarn hazirlanmasini saolamak ion gerekli g6rdu6u ig kontrolden sorumludur. Bai)imsiz Denetginin SorumluluCu 3. Sorumlulu umuz, yaptioimiz bajimsiz denetime dayanarak, bu finansal tablolar hakkinda g6r0; vermektir. Yapb7imiz ba tmsiz denetim, Sermaye Piyasasi Kurulu 'nca yayimlanan ba*imsiz denetim standartlanna ve Kamu Gozetimi, Muhasebe ve Denetim Standartlan Kurumu tarafindan yayimlanan TOrkiye Denetim Standartlarinin bir pargasi olan Bagimsiz Denetim Standartlanna uygun olarak yorutolmu5tur. Bu standartlar, etik hukomlere uygunluk saolanmasmi ve bagimsiz denetimin, finansal tablolann onemli yanli5lik igerip igermedioine dair makul govence elde etmek Ozere planlanarak yorotolmesini gerektirmektedir. Baoimsiz denetim, finansal tablolardaki tutar ve agiklamalar hakkinda denetim kanib elde etmek amaayla denetim prosedurlerinin uygulanmasini igerir. Bu prosedurlerin segimi, finansal tablolardaki hata veya hile kaynakli "onemli yanlglik" risklednin deoeriendirilmesi de dahil, bagimsiz denetginin mesleki muhakemesine dayanir. Bagimsiz denetg risk degeriendirmelerini yaparken, ;artlara uygun denetim prosedurlerini tasarlamak Tabloya ili;kin Aytklama: / 12/ 2014 Tarihli Bilanyo ve Gelir Tablosunda Yer Alan Ana Hesap Gruplan Tablo X'da yer alan bilanco ve gelir tablosu verileri SPK hokomlerine gore dozenlenen mall tablolar esas alinmak suretiyle hazlrlanml$tlr. Tablo X - 31 / 12/ 2014 Tarihli Bilanyo ve Gelir Tablosunda Yer Alan Ana Hesap Gruplan Ana Hesa Grubu Adi Tutan TL Tutart (TL) 1. DONEN VARLIKLAR 21,195L889 17,776,525 ILDURANVARLIKLAR 2,894, ,874 III. AKTIF TOPLAMI 24,000,461 18,707,399 IV. KISA VADELI BORCLAR 4 10,156,991 7,633,515 V. UZUN VADELI BORCLAR 100, ,688 VI. OZ SERMAYE 13,742,499 11,029,196 VII. PASIF TOPLAMI 24, VIIL DONEM KAKI ZARARI) 1,054,248-4,127,399 IX. NET DONEM KARI (ZARARI) 1 054,248-4,127, / Sh.11 Bagimsiz Denetim ve Mali Tablo

12 2. Temel Yukumlulukler Itibarl He 30/ 06/ 2015 Tarihli Sermaye Yeterliligi Tablolan /06/2015 Tarihli Sermaye Yeterlili*i Tablolanna fli;kin Ba (tmsiz Denetyi GbrU;O Tablo XI - 30/06/2015 Tarihli Sermaye Yeteriili}i Tablolanna IIrrin Ba*rmsiz Denetsl GorM;O Ba{mmstz Denetiml Yapan Kurulu;un Ticaret Upvam: AC ISTANBUL ULUSLARARASI BA6IMSIZ DENETfM VE Bagimstz Denetp G6rO;0 Invest AZ Menkul Deierler A.$.'nin tarihi itibariyle Sermaye Piyasasi Kurulu'nun Seri:V No:34 sayili "Aran Kurumlann Sermayelerine ve Sermaye Yeterlilioine 111;kin Esaslar Tebliji" uyarinca baotmsiz denetimden gesmemi; finansal tablolan Ozerinden hazidanan risk kar;iii u, likidite yukomlolo 0 ve sermayeye yeterliliji tablolarini incelemi; bulunuyoniz. SSz konusu tablolardan i;letme yonebmi sorumlu olup, bizim sorumlulu}umuz, bu tablolann incelenmesine iii;kin ula;clan sonucun asiklanmasidir. lncelememiz, Sermaye Piyasasi Kurulu 'nca yayinlanan baiimsiz denetim standartlanna uygun olarak yapilmi ;tir. Inceleme, temel olarak, bilai toolama ve analitik inceleme tekniklerivle smididir ve b u vuzden denetimden daha az auvence sunar. Tabloya Ili;kin Astklama: 2.2. INVEST AZ MENKUL DEaERLER A.$'nin 30/06/2015 Tarihli Sermaye Yeteriili*i Tablolan Temel YukUmlOlukleri Karoisindakl Durumu SERMAYE YETERLILIO± TABLOLARI ARACI KURUMUN MARUZ KALABILECEOt ce$itli RfSKLERI SERI:V, N0:34 SAYILI "ARACI KURUMLARIN SERMAYELERINE VE SERMAYE YETERLtLMNE ILI$KIN ESASLAR TEBLfdI" OLcUTLERt SERI;EVEStNDE VE BELLI VARSAYIMLAR ALTINDA TANIMLAMAKTADIR. SERMAYE YETERL1LIdI UYGULAMASI SERMAYE PfYASASI KURULUNUN ARACI KURUMLARIN RISKINI TESPIT VE TAKfP ETMEKTE KULLANDI6I ARA(;LARDAN SADECE BIRISIN± TE$KIL ETMEKTEDIR. TABLODAKI VERILERtN BELLI BIR TARIHTE MEVZUATA UYGUNWK ARZ ETMESI ARACI KURUM FAALIYETLERINfN RISK fcermedw ANLAMINA GELMEMEKTEDIR. SOZ KONUSU VERILERIN BELLI BIR TARIHTE MEVZUATA UYGUNLUK ARZ ETMEMESI ISE ABACI KURUMUN MALI DURUMUNDA SADECE TEBLIdi OLCOTLERI cers,evesinde BIR SIHHATSIZLIK OLDUdU ANLAMINA GELMEKTEDIR. Tablo XII - INVEST AZ MENKUL DEt;ERLER A.$' nin 30/06/2015 Tarihli Sermaye Yeteriili*i Tablolan Temel YOkOmIOlOkleri Karoisindaki Durumu (Z) A. Sermaye Yeterllh t Tabarn FazlalAr1 i (TL. B.AsTari Ozsermaye (3) Fazla i A ) 6. Genel Bortlanma Stnin I%Z D, L ladite YOkumI010 0O Orani (?M1 E. Odenmi Serma ye Fazlasi A i i TL Tabloya Ill kin Astklama: Tutan (TL) ya da Oram j )_ Mevzuata Uygynluk 10, Uygundur 1770,409 Ui_,_ygundur 0.48% Uygundur 3.00%i Uygundur 27, 571, 5001 Uygundur (z) Sermaye yeterlili(ji tabiolan temel yukumloloklerine iii;kin detaylt astklamalar "Aract Kurumlar Tarafmdan DOzenlenecek Kamuyu Aydinlatma Fonnu "nun "Sermaye Yeterlili*i Tablolan Temel YOkumlOlOklerine Ili;kin Agtklamalar" bdlomonde yer aimaktadir. (a) 30/06/ 2015 tarihi itiban lie $irketimizin sahip olduju yetki belgelerine kar;titk gelen car! asgari 6zsermaye tutan TL'dir / Sh.12 Sermaye Yeterilligi Tablosu (1)

13 Tablo XIII - INVEST AZ MENKUL DE ERLER A.$.'nin Temel Sermaye Yeterllli*i Verilerini TTebli* He Ongoriilen YukumlUlukler Kargisrndaki Durumunun De*erlendirilmesi A. Araci Kurumun Temel Sermaye Yeterlili i Verilerinin Tamamen/Kismen Tebli tie Ongoriilen Tamamen Uygundur Yukumluluklere Tamamen/IOsmen Uyyun Olup Olmadju B.Tebll ile Ongorulen Yukumluluklere AylanhkfAykmhklar Olu;mu;sa 9 1) Hangs Yukumlulloe Ayktnhlin Ortay Siktigi ve Aykmll in Tutan (TL) ya da Oram (%): Hangs YOkumlul0Je Aykmh m Ortaya Qkb i Tutan (TL) ya da Orani (%) 62) AyklnhkJAykinliklann Ort y Qkmasl ndaki Neden/Nedenler: C. Aykmhk/Ayknhklann Giderilmesi tginalrnan Tedbirler. Tabloya fli;kin Agiklama: tabloya Ili;kin Asiklanacak bir durum bulunmamaktadv. SERMAYE YETERLILI TABLOLARI TEMEL YUKUML LUKLE NE tli$kin ACIKLAMALAR A;a lda yer alan agklamalar Araci Kurumlar Tarafindan DOzenlenecek Kamuyu Aydinlatma Formunun C 2.2. Botumunde yer alan Tablo XII'deki sermaye yeteriili i sonuglarinin daha lyi anla;ilabilmesini teminen verilmektedir. 1) Sermaye Yeterlilioi Tabanr : Seri:V, No:34 sayili Araci Kurumlann Sermayelerine ve Sermaye Yeterlili ine 11i5kin Esaslar Tebli i uyarinca sermaye yeterlili i tabani, ozsermayeden duran varliklar ve iligkili ki$i ve kurumlardan olan alacaklarin indirilmesi suretiyle bulunan tutan ifade eder. Aym Tebli 'in 8 inci maddesi uyarinca araci kunumlann sermaye yeteriili i tabanlan; sahip olduklan yetki belgelerine tekabul eden asgari ozsennayeleri, risk kar;di i toplami ve de erieme gi nunden onceki son ug ayda olu;an faaliyet giderleri kalemlerinin herhangi birinden az olamaz. 2) Asgari Ozsermaye : Ozsermaye, Seri:V, No:34 sayih Tebli uyannca, odenmi; sermaye, emisyon primi, yeniden de erleme de er arb; fonu, yasal yedekler, stato yedekleri, bzel yedekler, ola anustu yedekler, di er yedekler ve net donem kan/zarari kalemleri toplamindan gegmi; yillar zararinin du$ulmesi surebyle hesaplanan tutari ifade eder. Asgari 6zsermaye yukumlulo O, araci kurumlann sahip olduklan yetki belgelerine gore sahip olmak zorunda olduklari ozsermayenin asgari tutanni ifade eder. Andan tutar Seri:V, No:34 saylll Tebli 'in 7 inci maddesi uyannca her yil Kurul tarafindan belidenir. Asgari 6zsermaye fazlasi ise, araci kurumun ozsermayesinin asgari 6zsermaye tutarini a;an kismini ifade eder. 3) Genel Borglanma Smm: Seri:V, No:34 sayih Tebli in 9 uncu maddesi uyannca, araci kurumlarm bilangoda yer alan tom kisa ve uzun vadeli borglan toplami, sermaye yeterlili i tabanlannin 15 kabni a;amaz. 4) Likidite YukOmIUlu*U : Seri:V, No:34 saydi Tebli 1n 10 uncu maddesi uyannca, araci kurumlar en az kisa vadeli borglan kadar donen varlik bulundurmak zorunda olup, likidite orani donen varliklann kisa vadeli borglara boiunmesi suretiyle elde edilir. Andan oran 1'den kog(jk olamaz. 5) Asgari Odenmi; Sermaye: Seri:V, No:34 sayih Tebli 1n 7 no maddesi uyannca araci kurumlann asgari 6zsermaye tutannin en az %251 kadar odenmi5 veya gikanlmi5 sermayeye sahip olmalan zorunlulu unu ifade eder / Sh.13 Sermaye Yeterliligi Tablosu (2)

14 D. INVEST AZ MENKUL DEdERLER A.$.'NIN HUKUKI VE MALI DURUMU ILE FAALIYETLERINE ILI$KIN OLARAK ACIKLANMASINI ISTEDIGI DMER HUSUSLAR YOKTUR / Sh.14 Ek Aciklamalar

15 MEVZUATTAN KAYNAKLANAN SORUMLULUKLARIMIZ DAHILINDE BU FORMDA YER ALAN BILGILERIN GERCEdE UYGUN OLDU(aUNU VE FORMUN $ IRKETIN FORM KAPSAMINDAKI HUSUSLARA ILI$KIN CARL DURUMUNU TAM VE DOGRU OLARAK YANSITTItlNI BEYAN EDERIZ. Yetkili imzalar INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$. Yonetim Kurulu Uyesi INVEST-AZ MENKUL DEGERLER A.$. Genel Mudiiru Adi Soyadi Elshan Guliyev Adi Soyadi Hakan Avdan Gorevi ;Yonetim Kurulu Ba;kam Gorevi Genel Miidiir Imza Imza Unvan ly6netim Kurulu Ba;kani Unvan!Gene) Miidiir Adres i Merkez i Biiyiikdere Cad. Ozsezen I; Merkezi BiiyUkdere Cad. Ozsezen C Blok Zemin Kat No: 126 Adres jc Blok Zemin Kat No:126 Esentepe-$i;li / ISTANBUL Esentepe-51 1i / ISTANBUL / Sh.15 Beyan ve Imza