SUNUġ Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu; mali yönetim ve kontrol

Transkript

1 ~ i ~

2 SUNUġ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu; mali yönetim ve kontrol sistemimizi uluslararası standartlar ve Avrupa Birliği uygulamalarıyla uyumlu olarak yeniden yapılandırarak; kalkınma planları ve programlarda yer alan politika ve hedefler doğrultusunda kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde elde edilmesi ve kullanılmasını, hesap verilebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere kamu mali yönetiminin yapısını ve iģleyiģini, bütçelerinin hazırlanmasını, uygulanmasını, raporlanmasını ve mali kontrolü düzenleyerek, getirdiği yeni anlayıģ ile kamu idarelerine yılın ilk altı aylık dönemi sonunda Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlama gerekliliği vermiģtir. Bu bağlamda; 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30. maddesi ile kurumların mali durumlarının, faaliyetlerinin ve yılın ikinci altı aylık dönemine iliģkin beklentilerinin kamuoyunu bilgilendirmek amacıyla Temmuz ayı içerisinde açıklanması hükme bağlanmıģtır. Üniversitemiz 2010 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak kamuoyuna duyurulmuģtur. Prof. Dr. Rıza AYHAN REKTÖR ~ i ~

3 İÇİNDEKİLER SUNUŞ... i İÇİNDEKİLER... ii TABLOLAR DİZİNİ... iii ŞEKİLLER DİZİNİ... iv A.BÜTÇE GİDERLERİ... 1 B- BÜTÇE GELİRLERİ II. OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER III. TEMMUZ ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER EK- 1: BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ EK- 2: BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ ~ ii ~

4 TABLOLAR DİZİNİ Tablo 1: 2010 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GİDERLERİ... 1 Tablo 2: OCAK AYI BÜTÇE GİDERLERİ... 4 Tablo 3: ŞUBAT AYI BÜTÇE GİDERLERİ... 4 Tablo 4: MART AYI BÜTÇE GİDERLERİ... 4 Tablo 5: NİSAN AYI BÜTÇE GİDERLERİ... 4 Tablo 6: MAYIS AYI BÜTÇE GİDERLERİ... 5 Tablo 7: HAZİRAN AYI BÜTÇE GİDERLERİ... 5 Tablo 8: BAP-DPT PROJELERİNE YAPILAN... 8 Tablo 9: TÜBİTAK, SAN-TEZ-FARABİ PROJELERİNE... 8 Tablo 10: AB PROJELERİNE YAPILAN ÖDEMELER (BÜTÇE DIŞI)... 9 Tablo 11: 2010 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GELİRLERİ Tablo 12: OCAK AYI BÜTÇE GELİRLERİ Tablo 13: ŞUBAT AYI BÜTÇE GELİRLERİ Tablo 14: MART AYI BÜTÇE GELİRLERİ Tablo 15: NİSAN AYI BÜTÇE GELİRLERİ Tablo 16: MAYIS AYI BÜTÇE GELİRLERİ Tablo 17: HAZİRAN AYI BÜTÇE GELİRLERİ Tablo 18: BÜTÇE GELİRLERİ Tablo 19: 2010 YILINDA İHALESİ YAPILAN İHALELERİN 2010 YILI İLK 6 AYI İÇERİSİNDE YAPILAN ÖDEME BİLGİLERİ Tablo 20: 2010 ÖNCESİ İHALESİ YAPILAN ÖDEMESİ 2010 YILI İLK 6 AYI İÇERİSİNDE GERÇEKLEŞEN İHALELER Tablo 21: 2010 TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YAPILMASI PLANLANAN İHALELER ~ iii ~

5 ŞEKİLLER DİZİNİ Şekil 1: 2010 Yılı KBÖ Yüzdesel Dağılımı... 1 Şekil 2: Harcamaların Yüzdesel Dağılımı... 2 Şekil 3: Giderlerin Gerçekleşme-Değişim Oranları... 3 Şekil 4: Aylar İtibariyle Giderler... 3 Şekil 5: Sermaye Giderlerinin Finansman Yapısı... 7 Şekil 6: Sermaye Giderleri Şekil 7: 2010 Yılı Ocak-Haziran Gelir Geçekleşme Oranları Şekil 8: Gerçekleşen Gelir Şekil 9: Gelirlerin Yüzdesel Dağılımı ~ iv ~

6 I. OCAK HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI Üniversitemiz 2010 yılı bütçesi 2009 yılına göre toplamda %1,82 azalarak TL olmuģtur. Belirtilen tutar ile Üniversitemizin devlet üniversiteleri bütçesinden aldığı pay %3,35 e düģmüģtür yılı bütçesi genel olarak değerlendirildiğinde; bütçe giderlerinin %63 ünün Personel Giderleri nden oluģtuğu görülmektedir. Üniversitemiz 2010 yılı bütçesinin gider grupları bazında yüzdesel dağılımı aģağıdaki grafikte gösterilmiģtir. Şekil 1: 2010 Yılı KBÖ Yüzdesel Dağılımı A.BÜTÇE GĠDERLERĠ Üniversitemizde 2010 Yılı Ocak Haziran döneminde ,92 TL gider yapılmıģtır. Böylece 2010 yılının ilk yarısında %47 oranında bütçe gerçekleģmesi meydana gelmiģtir. Belirtilen dönemde gider grupları bazında yapılan harcamalar aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 1: 2010 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GİDERLERİ 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri , Sermaye Transferleri 0,00 TOPLAM ,92 ~ 1 ~

7 2010 yılı ilk altı ayında gider gruplarının yüzdesel dağılımına bakıldığında, Personel Giderlerinin %71 lik oranla en yüksek harcama kalemi olduğu görülmektedir. Personel Giderleri, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ile birlikte değerlendirildiğinde söz konusu oran %84 e yükselmektedir. Ayrıca Üniversitemizin temel amaçlarından biri olan sürekli geliģimin ve dolayısıyla rekabetçi yapının sürekli korunmasının vazgeçilmez unsuru olan yatırımlar hesabında 2010 yılının ilk yarısında bütçenin %4 ü kadar harcama yapılmıģtır yılı Ocak-Haziran dönemine iliģkin yapılan harcamaların yüzdesel dağılımı aģağıdaki grafikte gösterilmiģtir. Şekil 2: Harcamaların Yüzdesel Dağılımı 2010 yılının ilk altı aylık döneminde yapılan harcamalar bir önceki yılın aynı dönemine göre %11,33 oranında artıģ göstermiģtir yılı Ocak-Haziran dönemine ait gider grupları bazında bütçe gerçekleģme oranları ile bir önceki yılın aynı dönemine göre değiģimler aģağıdaki grafikte gösterilmiģtir. Grafikten görüleceği üzere 2010 yılında en yüksek bütçe gerçekleģme oranı %52 ile Personel Giderleri hesabında, en yüksek değiģim oranı ise %84 ile Cari Transferler hesabında meydana gelmiģtir. Bu durum da Görev Zararları hesabından kaynaklanmıģtır. Sermaye Giderlerinde ise yaklaģık %22 lik gerçekleģmeyle birlikte bir önceki yılın aynı dönemine göre %60 a yakın artıģ yaģanmıģtır. Bununla birlikte Mal ve Hizmet Alım Giderleri hesabında bir önceki yılın aynı dönemine göre %11 oranında azalma 2

8 olduğu dikkat çekmektedir. Bu hesap gurunda %30 luk gerçekleģme meydana gelmiģtir. Şekil 3: Giderlerin Gerçekleşme-Değişim Oranları Üniversitemizde 2010 yılı Ocak Haziran döneminde aylık ortalama ,57 TL gider yapılmıģtır. Bununla birlikte en yüksek harcama Nisan ayında gerçekleģmiģtir. Bu durum da Görev Zararları hesabındaki 2.547,066 TL tutarındaki giderden kaynaklanmıģtır yılının ilk yarısında gerçekleģen giderlerin aylık geliģmeleri aģağıdaki grafik ve tablolarda sunulmuģtur. Şekil 4: Aylar İtibariyle Giderler 3

9 Tablo 2: OCAK AYI BÜTÇE GİDERLERİ 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler 0, Sermaye Giderleri 0, Sermaye Transferleri 0,00 TOPLAM ,07 Tablo 3: ŞUBAT AYI BÜTÇE GİDERLERİ 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler 0, Sermaye Giderleri 0, Sermaye Transferleri 0,00 TOPLAM ,76 Tablo 4: MART AYI BÜTÇE GİDERLERİ 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri 0, Sermaye Transferleri 0,00 TOPLAM ,37 Tablo 5: NİSAN AYI BÜTÇE GİDERLERİ 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri , Sermaye Transferleri 0,00 TOPLAM ,05 4

10 Tablo 6: MAYIS AYI BÜTÇE GİDERLERİ 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler 0, Sermaye Giderleri , Sermaye Transferleri 0,00 TOPLAM ,58 Tablo 7: HAZİRAN AYI BÜTÇE GİDERLERİ 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler Sermaye Giderleri , Sermaye Transferleri 0,00 TOPLAM ,09 Üniversitemizde 2010 yılının ilk altı aylık döneminde yapılan harcamalar hakkında özet olarak Ģunlar söylenebilir: Üniversitemizde Akademik, Ġdari olmak üzere, personel için ,20 TL gider yapılmıģ olup, baģlangıç ödeneğine göre %52,96 lık bir gerçekleģme sağlanmıģtır. Bu hesap grubunda bir önceki yılın aynı dönemine göre 2009 yılında personel giderleri hesabında bir önceki dönemine göre %10,15 oranında artıģ meydana gelmiģtir. Bu hesap grubunun alt grupları incelendiğinde, ĠĢçiler hesabının bir önceki yıla göre %19 oranında azalırken, 2547 sayılı Kanunun 39. Maddesi kapsamında YÖK bursu ile doktora çalıģmaları için yurtdıģına gidenlerin oluģturduğu Diğer Personel hesabının %1.318 ( ,70 TL) oranında arttığı görülmektedir. Mal ve Hizmet Alımları 2009 yılının aynı dönemine göre %11 azalarak ,15 TL olmuģtur. Söz konusu hesap grubunun 2010 yılı baģlangıç ödeneğinin de bir önceki yıla göre yaklaģık olarak % 27 oranında azaldığı dikkate 5

11 alındığında belirtilen düģüģün beklenildiği söylenebilir yılında bu hesap grubunda %30,5 oranında bütçe gerçekleģmesi meydana gelmiģtir. Mal ve Hizmet Alım giderleri hesabının alt grupları incelendiğinde en yüksek gider grubunun ,35 TL (gerçekleģme oranı %25) ile Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımlarının olduğu görülmektedir. Bu hesap grubunun içerisinde elektrik, su, akaryakıt ve yakacak alımlarının yer aldığı dikkate alındığında, Üniversitemizin ihtiyaçlarını karģılamak üzere bu hesap grubundan ,14 TL tutarında mal ve malzeme alınmıģ ve bu tutar da toplam harcamanın %28,8 ini oluģturmuģtur. Hizmet Alımları ,22 TL ile en yüksek gider yapılan ikinci alt hesap grubu olmuģtur (gerçekleģme oranı %37). Belirtilen hesap grubunda bir önceki yılın aynı dönemine göre %10 oranında artıģ gözlenmiģtir. Mal ve Hizmet Alımları hesabında 2010 yılının ilk yarısında bir önceki yıla göre en fazla düģüģ olan hesap grupları Görev Giderleri (%78,64) ile Tedavi ve Cenaze Giderleri (%64,49)dir. Buna karģılık Temsil ve Tanıtma Giderleri (%50,5) ile G.Menkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri (%44,56) en yüksek artıģ gösteren hesap grupları olmuģlardır. Cari Transferler hesabı, 2009 yılı Ocak Haziran dönemine göre yaklaģık %84 artarak TL ye ulaģmıģ olup, %50,80 oranında bütçe gerçekleģmesi yaģanmıģtır. Söz konusu yüksek oranlı artıģa TL tutarında Görev Zararları neden olmuģtur. Görev Zararları hesabının ödemesi Nisan ayında gerçekleģmiģtir. Bu hesabın alt grubunda yer alan Kar Amacı Gütmeyen KuruluĢlara Yapılan Transferler Hesabı, Memur Yemek Yürütme Kurulu na TL tutarında ödeme yapılmıģtır. Bir diğer ana gider grubu olan Sermaye Giderlerinde ise; 2010 yılı Ocak Haziran döneminde, 2009 yılının ilk yarısına göre yaklaģık %60 oranında artıģ meydana gelmiģtir. Ancak bu gider grubunun bütçe ödeneği geçen yıla göre %23 oranında azalmıģ ve bu hesap grubundan yapılacak harcamaların %32 sinin Hazine Yardımı ( TL) finanse edilmesi ön görülmüģtür yılın ilk yarısında 6

12 Sermaye Giderlerinin finansmanında TL tutarında Hazine Yardımı kullanılmıģtır. Sermaye Giderlerinin finansman yapısı aģağıdaki grafikte gösterilmiģtir. Şekil 5: Sermaye Giderlerinin Finansman Yapısı 2010 YILI 32% 68% HAZİNE YARDIMI ÖZ GELİR Sermaye Giderleri hesabının alt gider grupları incelendiğinde ilk altı aylık periyotta en fazla harcamanın ,52 TL ile G.Menkul Sermaye Üretimi Giderleri hesabında olduğu görülmektedir. Bu hesap grubundaki harcamalar Nisan ve Mayıs aylarında gerçekleģmiģtir. Aynı hesap grubunda yer alan Mamul Mal Alımları hesabında yapılan harcamalarda ise bir önceki yıla göre %90 oranında azalıģ yaģanmıģtır. Söz konusu hesap grubunda yaklaģık %3 lük bütçe gerçekleģmesi yaģanmıģtır. Sermaye Giderleri hesabının alt gider gruplarında yapılan altı aylık harcamalar karģılaģtırmalı olarak aģağıdaki grafikte gösterilmiģtir. Şekil 6: Sermaye Giderleri

13 Üniversitemiz bünyesinde yürütülen 4 adet DPT projesine TL, 466 adet Bilimsel AraĢtırma Projesine TL olmak üzere toplam TL ödeme yapılmıģtır. Söz konusu durum aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 8: BAP-DPT PROJELERİNE YAPILAN ÖDEMELER AYLAR BAP DPT OCAK ,00 ġubat 5.100, ,00 MART , ,00 NĠSAN , ,00 MAYIS , ,00 HAZĠRAN , ,00 TOPLAM , , yılı Ocak Haziran dönemi itibariyle TÜBĠTAK ve SAN-TEZ destekli projeler ile Farabi DeğiĢim Programına aylık olarak yapılan ödemeler aģağıdaki tabloda belirtilmiģtir. Tablo 9: TÜBİTAK, SAN-TEZ-FARABİ PROJELERİNE YAPILAN ÖDEMELER (BÜTÇE DIŞI) AYLAR TUTAR Ocak ,41 ġubat ,50 Mart ,72 Nisan ,34 Mayıs ,61 Haziran ,66 TOPLAM ,24 8

14 AB destekli projelere 2010 yılı Ocak-Haziran döneminde ,10 avro ödeme yapılmıģtır. Söz konusu projelere yapılan ödemelerin aylık bazda dağılımı aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 10: AB PROJELERİNE YAPILAN ÖDEMELER (BÜTÇE DIŞI) AYLAR TUTAR (AVRO) Ocak ,16 ġubat ,14 Mart ,04 Nisan ,26 Mayıs ,67 Haziran ,99 TOPLAM ,10 9

15 B- BÜTÇE GELĠRLERĠ Üniversitemizin elde ettiği gelirler 2010 yılının ilk altı ayında bir önceki yılının ilk yarısına göre %12,5 azalarak ,22 TL olarak gerçekleģmiģtir. Söz konusu gelirin %13 ü Üniversitemizin öz gelirlerini de kapsayan TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, %82,7 si Alınan BağıĢ ve Yardımlar, %5 i ise Diğer Gelirlerdir. Bu gelirlerle birlikte, yılbaģında öngörülen ,00 TL gelirin %41,37 sine ulaģılmıģtır. Gelir gruplarındaki bütçe gerçekleģmeleri aģağıdaki grafikte gösterilmiģtir. Şekil 7: 2010 Yılı Ocak-Haziran Gelir Geçekleşme Oranları Ocak-Haziran döneminde Üniversitemiz gelirlerinin bütçe hesapları bakımından dağılımı Tablo 10 da gösterilmiģtir. Tablo 11: 2010 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GELİRLERİ 01- Vergi Gelirleri 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Alacaklardan Tahsilât 0, Red ve İadeler (-) ,82 TOPLAM ,22 10

16 Üniversitemizin ana gelir kaynağını Hazine Yardımları oluģturmaktadır yılı bütçesinin %80,5 inin Hazine Yardımları ndan karģılanması beklenirken, yılın ilk yarısında TL Üniversitemiz hesabına yatırılmıģtır. Hazine Yardımları hesabında bir önceki yıla göre %17 oranında azalma meydana gelmiģtir. Bu hesap grubuyla ilgili olarak belirtilmesi gereken en önemli nokta, Üniversitemizin yatırımları için söz konusu tutarın %2,9 u ( TL) kadar kaynak aktarılmıģ olmasıdır. Bu durum da doğal olarak istenilen düzeyde yatırım harcamasının yapılmasını engellemektedir yılının ilk yarısında Hazine Yardımının bir önceki yılın aynı dönemine göre %17 oranında azalması, toplam gelir de %12,6 oranında azalmasına neden olmuģtur. Hesap grupları açısında değiģim oranları incelendiğinde; Üniversitemizin öz gelirlerinin de yer aldığı TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin %18,44 ve Diğer Gelirlerin %43 arttığı söylenebilir. Üniversitemizin 2010 yılının ilk yarısındaki bütçe gelirleri, 2009 yılının aynı dönemiyle karģılaģtırmalı olarak aģağıdaki grafikte sunulmuģtur Şekil 8: Gerçekleşen Gelir 11

17 2010 yılının Ocak Haziran döneminde elde edilen gelirler aylık olarak değerlendirildiğinde, en fazla gelirin Mart ayında gerçekleģtiği görülmektedir. Hazine Yardımı nın %40 ı ile öğrenci harçlarının söz konusu ayda hesaplarımıza geçmesi bu duruma neden olmuģtur. Üniversitemizde aylık bazda elde edilen gelirler aģağıdaki tablolarda gösterilmiģtir. Tablo 12: OCAK AYI BÜTÇE GELİRLERİ 01- Vergi Gelirleri 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri 0, TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan BağıĢ ve Yardımlar Ġle Özel Gelirler 0, Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 20, Alacaklardan Tahsilât 0, Red ve Ġadeler (-) 0,00 TOPLAM ,60 Tablo 13: ŞUBAT AYI BÜTÇE GELİRLERİ 01- Vergi Gelirleri 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri 0, TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan BağıĢ ve Yardımlar Ġle Özel Gelirler 0, Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri , Alacaklardan Tahsilât 0, Red ve Ġadeler (-) 2.299,65 TOPLAM ,80 Tablo 14: MART AYI BÜTÇE GELİRLERİ 01- Vergi Gelirleri 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri 0, TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan BağıĢ ve Yardımlar Ġle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri , Alacaklardan Tahsilât 0, Red ve Ġadeler (-) 0,00 TOPLAM ,94 12

18 Tablo 15: NİSAN AYI BÜTÇE GELİRLERİ 01- Vergi Gelirleri 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri 0, TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan BağıĢ ve Yardımlar Ġle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Alacaklardan Tahsilât 0, Red ve Ġadeler (-) ,81 TOPLAM ,80 Tablo 16: MAYIS AYI BÜTÇE GELİRLERİ 01- Vergi Gelirleri 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri 0, TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan BağıĢ ve Yardımlar Ġle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Alacaklardan Tahsilât 0, Red ve Ġadeler (-) 0,00 TOPLAM ,12 Tablo 17: HAZİRAN AYI BÜTÇE GELİRLERİ 01- Vergi Gelirleri 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri 0, TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan BağıĢ ve Yardımlar Ġle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Alacaklardan Tahsilât 0, Red ve Ġadeler (-) 1.252,36 TOPLAM , yılının ilk yarısında Üniversitemizin hesabına aktarılan kaynakların %82 si Hazine Yardımı ve %18 Öz Gelirlerdir. Öz Gelirlerin yapısı incelendiğinde, en yüksek gelirin Örgün Öğretim Gelirlerinden oluģtuğu görülmektedir. Örgün Öğretim Gelirleri, toplam gelirin %6,90 ını oluģturmaktadır. Üniversitemiz gelirlerinin yüzdesel dağılımı ġekil-9 da gösterilmiģtir. 13

19 Şekil 9: Gelirlerin Yüzdesel Dağılımı Örgün Öğretim Gelirleri 2010 yılının ilk yarısında bir önceki yılın aynı dönemine göre %15,30 oranında artmıģtır. Bununla birlikte Ġkinci Öğretim Gelirleri %14,40, AraĢtırma Projeleri Gelirleri ise %40 oranında artıģ göstermiģtir. Üniversitemizin Öz Gelirleri ile Hazine Yardımı karģılaģtırmalı olarak aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tabloda Red ve Ġadeler gösterilmemiģtir. GELİR GRUBU Tablo 18: BÜTÇE GELİRLERİ 2009 OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME (BİN TL) OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME (BİN TL) TUTAR YÜZDE TUTAR YÜZDE Üniversite Geliri ,59 100,00% ,41 100,00% Hazine Yardımı ,00 87,21% ,40 82,07% Örgün Öğretim Gelirleri 7.773,88 5,24% 8.961,84 6,90% İkinci Öğretim Gelirleri 5.409,79 3,65% 6.188,15 4,77% Araştırma Proje Gelirleri(DS) Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri 4.574,37 3,08% 6.408,42 4,94% 675,89 0,46% 849,06 0,65% Tezli Yüksek Lisans Gelirleri 765,56 0,59% Kira Gelirleri 96,87 0,07% 47,88 0,04% Diğer Gelirler 435,79 0,29% 62,10 0,05% Raporlama farklılığından dolayı 2009 Tezli Y.Lisans Gelirleri gösterilmemiģtir.

20 II. OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLEN FAALĠYETLER Ġdari ve Mali ĠĢler Dairesi BaĢkanlığı tarafından düzenlenen ,49 TL bedelli dokuz ihaleye Ocak-Haziran döneminde KDV dahil toplam ,10 TL ödeme yapılmıģtır. Söz konusu ihaleler aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. S.NO ĠġĠN ADI SÖZLEġME SÜRESĠ (AY) SÖZLEġME TUTARI (KDV HARĠÇ) ÖDEME TUTARI (KDV DAHĠL) 1 AKARYATIK , , ADET ARÇ ĠHALESĠ 25 ADET ARAÇ ĠHALESĠ , , , ,00 4 TEMĠZLĠK ĠHALESĠ , ,65 5 TEMĠZLĠK ĠHALESĠ , ,20 6 TEMĠZLĠK ĠHALESĠ , ,06 7 GÜVENLĠK ĠHALESĠ , ,20 8 GÜVENLĠK ĠHALESĠ , ,23 9 GÜVENLĠK ĠHALESĠ , ,86 TOPLAM , ,10 Yapı ĠĢleri Dairesi BaĢkanlığı tarafından yapılan ihaleler ile belirtilen ihalelere iliģkin olarak yapılan ödemeler Tablo 19 ve Tablo 20 de gösterilmiģtir. Buna göre, belirtilen ihalelere 2010 yılının ilk yarısında toplam ,48 TL ödeme yapılmıģtır. Söz konusu tutarın %30 u yıl içerisinde düzenlenen ihalelere iliģkindir. 15

21 Tablo 19: 2010 YILINDA İHALESİ YAPILAN İHALELERİN 2010 YILI İLK 6 AYI İÇERİSİNDE YAPILAN ÖDEME BİLGİLERİ S.NO ĠġĠN ADI IHALE TARIHI IS BITIM TARIHI SOZLESME BEDELI SOZLESME BEDELI KDV DAHĠL ÖDEME GAZĠ ÜNĠVERSĠTESĠ TEKNĠK EĞĠTĠM FAKÜLTESĠ ÖĞRENCĠ YEMEKHANESĠ TADĠLAT VE ONARIM ĠġĠ G.Ü.TIP FAK.GASTROENTROLOJĠ MUTFAK, YEMEKHANE, AYAKTAN CERRAHĠ MERKEZĠ VE TEKNĠK BĠRĠMLER ÇUBUK KAMPUSU FĠBER OPTĠK ALT YAPI HAZIRLAMA ĠġĠ G.Ü.ĠLETĠġĠM FAK.2.KAT VE MERDĠVEN KOVASI TAD.ONARIM ĠġĠ G.Ü.MÜHENDĠSLĠK FAKÜLTESĠ VE TÖMER BĠNALARI AHġAP OTURMA GRUPLARI YAPIM ĠġĠ , , , , , , GÜN YER TESLĠMĠ YAPILMADI ,00 0, , ,62 0, , ,00 0,00 6 G.Ü.GÖLBAġI AMATEM VE SAĞLIK ARAġTIRMA BĠNASI ONARIM ĠġĠ TOPLAM , ,77 0, , , ,75 Tablo 20: 2010 ÖNCESİ İHALESİ YAPILAN ÖDEMESİ 2010 YILI İLK 6 AYI İÇERİSİNDE GERÇEKLEŞEN İHALELER S.NO ĠġĠN ADI IHALE TARIHI IS BITIM TARIHI SOZLESME BEDELI SOZLESME BEDELI KDV DAHĠL ÖDEME 1 G.Ü.MÜHENDĠSLĠK MĠMARLIK FAKÜLTESĠ EK BĠNA LABARATUVARLAR, ÖĞRENCĠ HĠZMET BĠRĠMLERĠ ĠKMAL ĠNġAATI ĠġĠ , , ,24 2 G.Ü.TIP FAKÜLTESĠ ARġ.UYG.HASTANESĠ HEMATOLOJĠ SERV.YAPIM ĠġĠ , , ,00 3 AÇIK VE KAPALI SPOR TESĠSLERĠ ĠKMAL ĠNġAATI ĠġĠ , , ,08 4 G.Ü.ĠKTĠSADĠ VE ĠDARĠ BĠLĠMLER FAKÜLTESĠ YENĠ DERSLĠKLER VE EĞĠTĠM BĠRĠMLERĠ ĠNġAAT YAPIM ĠġĠ TOPLAM , , , , , ,73 16

22 III. TEMMUZ ARALIK DÖNEMĠNE ĠLĠġKĠN BEKLENTĠLER Bütçe Giderleri: ,00 TL baģlangıç ödeneğinden 2010 yılının ilk altı aylık döneminde ,92 TL bütçe gideri gerçekleģtirilmiģtir. Ödeneklerin Üniversitemiz ihtiyaçları göz önünde bulundurularak, 2010 yılı Performans Programında belirtilen hedefler doğrultusunda kullanılmasına özen gösterilecektir. Bütçe Gelirleri: 2010 yılında Üniversitemizin ,00 TL tutarında gelir elde etmesi beklenmektedir. Yılın ilk altı aylık döneminde ,221 TL gelir elde edilmiģtir. Bu tutarın ,00 TL sinin Hazine Yardımından oluģması tahmin edilmektedir. Yapı ĠĢleri Daire BaĢkanlığı tarafından 2010 yılının Temmuz-Aralık döneminde düzenlenmesi planlanan ihaleler aģağıdaki tabloda belirtilmiģtir. Tablo 21: 2010 TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YAPILMASI PLANLANAN İHALELER SIRA NO ĠġĠN ADI ĠHALE TARĠHĠ SIRA NO ĠġĠN ADI 1 G.Ü.TĠCARET TURĠZM FAK.DERSLĠK BLOKLARI ÇATI YALITIM YAPILMASI ĠġĠ ÇUBUK ATATÜRK MYO UYGULAMA ATÖLYELERĠ VE DERSLĠKLERĠN DÜZENLENME ĠġĠ 1 ESKĠ AMATEM BĠNASI KAZAN DAĠRESĠ DÜZENLEME ĠġĠ ECZACILIK FAKÜLTESĠ GĠRĠġĠNĠN TANZĠMĠ VE ÖĞRENCĠ ANFĠLERĠNĠN TADĠLAT VE ONARIMI 2 TEKNOLOJĠ FAKÜLTESĠ DÖKÜM A.B.D. ATÖLYE, ÇATI YAPIM ĠġĠ 16 ECZACILIK FAKÜLTESĠ ĠLAÇ ÜRETĠM MERKEZĠ TADĠLATININ YENĠLENMESĠ 3 ÇAYYOLU POLĠKLĠNĠĞĠ ENERJĠ MERKEZĠ YAPILMASI ĠġĠ REKTÖRLÜK E-BĠLGĠ SĠSTEMĠ 4 TIP FAK.LAPAROSKOPĠK CERRAHĠ UYG.MER.MOL.BĠY.LAB.ĠLE TIBBĠ DEPO YAPILMASI 18 TEKNOLOJĠ FAKÜLTESĠ KALORĠFER BORULARI DEĞĠġĠM ĠġĠ 5 G.Ü.GAZĠ EĞĠTĠM FAKÜLTESĠ F BLOK ZEMĠN KATLAR TADĠLAT VE YENĠLEME ĠġĠ EDEBĠYAT FAKÜLTESĠNE YENĠ BĠNA YAPILMASI 6 G.Ü.TIP FAKÜLTESĠ ĠMMĠNOBĠYOTEKNOLOJĠ ARAġTIRMA VE UYGULAMA MERKEZĠ 20 ÇUBUK ARġĠV BĠNALARININ TADĠLATI VE YENĠDEN DÜZENLENMESĠ 7 G.Ü.FEN EDEBĠYAT FAKÜLTESĠ AMFĠLER BLOĞU VE REKTÖRLÜK BĠNASI BĠLGĠ ĠġLEM MERKEZĠ ONARIMI YADEM B BLOK GÖLBAġI TADĠLATI 8 G.Ü.REKTÖRLÜK VE FAKÜLTELER KOMPANZASYON PANOLARI TRAFOLAR VE ÇEVRE AYDINLATMA ONARIM YENĠLENMESĠ ĠġĠ BEDEN EĞĠTĠMĠ KONFERANS SALONU YAPILMASI 9 REKTÖRLÜK BĠNASI ÇATI KATI AVRUPA BĠRLĠĞĠ PROJE OFĠSĠ TADĠLATI TAMĠRAT ĠġĠ 23 REKTÖRLÜK BĠNASININ GĠRĠġĠNĠN DÜZENLENMESĠ 10 AMATEM MERKEZĠ KAZAN DAĠRESĠ YAPIM ĠġĠ 24 REKTÖRLÜK MĠMAR KEMALETTĠN SALONUNUN SES DÜZENĠ 11 GÖLBAġI YADEM BĠNASI (C BLOK) ÇUBUK GĠRĠġ KAPISI VE TAK YAPIM ĠġĠ 26 REKTÖRLÜK BĠNASI ÇATISININ ONARILMASI GAZĠ EĞĠTĠM FAKÜLTESĠ LAB. YENĠLENMESĠ 13 TEKNOLOJĠ FAKÜLTESĠ DÖKÜM BÖLÜMÜ ARA GEÇĠġ BĠNASI VE ÇATI ONARIM ĠġĠ 27 MESLEKĠ EĞĠTĠM FAK. ÇATI KONF. SALONU VE ÇAY OCAĞI YAPILMASI 17

23 EK- 1: BÜTÇE GĠDERLERĠNĠN GELĠġĠMĠ BÜTÇE GĠDERLERĠ 2009 GERÇEKLEġME 2010 BAġLANGIÇ ÖDENEĞĠ OCAK-HAZĠRAN OCAK-HAZĠRAN OCAK GERÇEKLEġME ġubat GERÇEKLEġME MART GERÇEKLEġME NĠSAN GERÇEKLEġME MAYIS GERÇEKLEġME HAZĠRAN GERÇEKLEġME ARTIġ GERÇEKLEġME TOPLAMI GERÇEK. ORANI ** (%) ORANI * (%) YILSONU GERÇEKLEġM E TAHMĠNĠ BÜTÇE GĠDERLERĠ TOPLAMI , , , , , , , , , , , , , , ,92 11,33 43,51 46, PERSONEL GĠDERLERĠ , , , , , , , , , , , , , , ,20 10,15 51,53 52, MEMURLAR , , , , , , , , , , , , , , ,84 10,28 51,50 53, SÖZLEġMELĠ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , ,36 7,54 52,26 50, ĠġÇĠLER , , , , , , , , , , , , , , ,17-19,31 54,62 40, GEÇĠCĠ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , ,13 13,89 53,31 36, DĠĞER PERSONEL , , ,19 609, , , ,53 0, , , , , , , , ,82 216, SOSYAL GÜVENLĠK KURUMLARINA DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ , , , , , , , , , , , , , , ,45 66,58 51,85 51, MEMURLAR , , , , , , , , , , , , , , ,48 68,93 51,91 52, SÖZLEġMELĠ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , ,00 10,77 51,39 50, ĠġÇĠLER , , , , , , , , , , , , , , ,32 0,51 49,49 41, GEÇĠCĠ PERSONEL , ,85 966, ,91 694,54 963, , , , , ,87 730, , , ,65-57,85 43,91 11, DĠĞER PERSONEL 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ , , , , , , , , , , , , , , ,15-11,18 37,55 30, ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI , , , , , , , , , , , , , , ,35-1,65 35,19 24, YOLLUKLAR , , , , , , , , , , , , , ,12-17,91 49,34 20, GÖREV GĠDERLERĠ , , ,12 834, , , , , ,50 988, , , , ,88-78,64 82,49 35, HĠZMET ALIMLARI , , , , , , , , , , , , , , ,22 10,07 41,86 37, TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ , ,00 0, , , , , , , , , , ,12 50,54 39,69 68, MENKUL MAL,GAYRĠMADDĠ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GĠDERLERĠ , , , , , , , , , , , , , ,81 24,00 32,98 14, GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĠDERLERĠ , , , , , , , , , , , , , ,42 44,56 22,78 17, TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ ,79 83, , , , , , , , , , , ,23-64,49 35,78 04 FAĠZ GĠDERLERĠ 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, CARĠ TRANSFERLER , ,00 0, ,00 0, , , , , ,00 0,00 0, , , ,00 83,87 14,09 50, GÖREV ZARARLARI , , ,00 0, ,00 0,00 41,41 50, HAZĠNE YARDIMLARI , ,00 0, , ,00 0, KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUġLARA YAPILAN TRANSFERLER , , , , , , ,00 140,28 24,24 50, HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41, DEVLET SOSYAL GÜVENLĠK KURUMLARINDAN HANE HALKINA 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41, YURTDIġINA YAPILAN TRANSFERLER , , ,79 0,00 49, GELĠRLERDEN AYRILAN PAYLAR 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41, SERMAYE GĠDERLERĠ , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , ,12 59,66 11,26 21, MAMUL MAL ALIMLARI , , , , , , , , ,82-90,26 42,56 2, MENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ 0, ,00 0,00 0,00 0, GAYRĠ MADDĠ HAK ALIMLARI , , , , ,00 15,48 40,75 7, GAYRĠMENKUL ALIMLARI VE KAMULAġTIRMASI 0,00 0 0,00 0,00 0, GAYRĠMENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ , , , , , , ,52 699,72 4,12 36, MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GĠDERLERĠ 0, ,95 0,00 0, GAYRĠMENKUL BÜYÜK ONARIM GĠDERLERĠ , , , , , , , ,78 153,06 2,40 20, STOK ALIMLARI 0,00 0 0,00 0,00 0, DĠĞER SERMAYE GĠDERLERĠ 0, ,00 0,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERĠ 07 1 YURTĠÇĠ SERMAYE TRANSFERLERĠ 07 2 YURTDIġI SERMAYE TRANSFERLERĠ 08 BORÇ VERME 09 YEDEK ÖDENEKLER ,10 0 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 * =(2010 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme-2009 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme)/2009 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2009 yılı için =2009 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2009 Yılı GerçekleĢme Toplamı*100; 2010 yılı için =20010Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2010 Yılı BaĢlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır. 18

24 EK- 2: BÜTÇE GELĠRLERĠNĠN GELĠġĠMĠ EKONOMĠK KOD 2009 GERÇEKLEġME TOPLAMI 2010 PLANLANAN GELĠR OCAK-HAZĠRAN OCAK-HAZĠRAN OCAK GERÇEKLEġME ġubat GERÇEKLEġME MART GERÇEKLEġME NĠSAN GERÇEKLEġME MAYIS GERÇEKLEġME HAZĠRAN GERÇEKLEġME GERÇEKLEġME TOPLAMI ARTIġ GERÇEK. ORANI ** (%) ORANI * (%) BÜTÇE GELĠRLERĠ TOPLAMI , , , , , , , , , , , , , , , ,22-12,54 47,13 41,37 01 Vergi Gelirleri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Sosyal Güvenlik Gelirleri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , ,41 18,44 32,94 30, Mal ve Hizmet SatıĢ Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , ,20 18,91 33,12 30, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri 0,00 0, KĠT ve Kamu Bankaları Gelirleri 0,00 0, Kurumlar Hasılatı 0,00 0, Kurumlar Karları 0,00 0, Kira Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , , ,21-50,58 19,38 13, Diğer TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 04 Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler , , ,00 0, ,00 0,00 0, , , , , , , , , ,08-16,95 50,35 42, Yurt DıĢından Alınan BağıĢ ve Yardımlar 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil Ġdarelerden Alınan BağıĢ ve Yardımlar , , , ,00 0, , , , , , , , ,00-17,61 50,35 42, Diğer Ġdarelerden Alınan BağıĢ ve Yardımlar 0,00 0, Kurumlardan ve KiĢilerden Alınan Yardım ve BağıĢlar , , , ,00 0, , Proje Yardımları 0,00 0, Özel Gelirler 0,00 0,00 05 Diğer Gelirler , , , , , , , , , , , , , , , ,55 43,04 33,74 144, Faiz Gelirleri , ,00 0,00 679,08 335,26 10,50 865,57 617, , , ,36 154,65 902, , ,45 323,18 212, KiĢi ve Kurumlardan Alınan Paylar , , , , , , , , , , , , , , , ,73 41,18 33,15 155, Para Cezaları 5.875, ,00 0,00 46,50 0,00 0,00 750,00 46,50 93,00 186,00 750,00 0,37 1, Diğer ÇeĢitli Gelirler , , , , , , , , , , , , , , , ,37 79,63 61,51 69,68 06 Sermaye Gelirleri 0,00 0,00 0,00 20,00 0, ,10 0, ,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, TaĢınmaz SatıĢ Gelirleri 0, TaĢınır SatıĢ Gelirleri 20, , ,10 0, Menkul Kıymet ve Varlık SatıĢ Gelirleri 0, Diğer Sermaye SatıĢ Gelirleri 0,00 08 Alacaklardan Tahsilat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 9 Red ve Ġadeler (-) ,51 0,00 0,00 0,00 447, , ,44 0, , , ,07 0, , , , , , Vergi Gelirleri 09 2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 09 3 TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,60 73, , , , , , , Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler 09 5 Diğer Gelirler 2.042,91 447, , , , ,07 122, , , Sermaye Gelirleri * =(2010 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme-2009 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme)/2009 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2010 yılı için =2010 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2010 Yılı GerçekleĢme Toplamı*100; 2009 yılı için =2009 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2009 Yılı BaĢlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır. 19